有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成28年1月19日-平成28年7月19日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成28年1月19日 至 平成28年7月19日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末及び当計算期末が休日のため、平成28年1月19日から平成28年7月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成28年1月18日現在	当期 平成28年7月19日現在
1.元本状況
期首元本額	26,923,271,666円	23,068,926,050円
期中追加設定元本額	703,142,919円	1,009,970,294円
期中一部解約元本額	4,557,488,535円	3,265,363,781円
2.受益権の総数	23,068,926,050口	20,813,532,563口
3.元本の欠損
	6,497,330,221円	5,095,161,355円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年7月17日 至 平成28年1月18日				当期 自 平成28年1月19日 至 平成28年7月19日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第71期計算期間末(平成27年8月17日)に、投資信託約款に基づき計算した1,897,868,708円 (1万口当たり722.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い210,118,825円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第77期計算期間末(平成28年2月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,850,961,934円 (1万口当たり819.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い180,780,682円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	246,370,423円			配当等収益 (費用控除後)	219,729,423円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,489,124,172円			収益調整金	1,289,598,797円
	分配準備積立金	162,374,113円			分配準備積立金	341,633,714円
	分配可能額	1,897,868,708円			分配可能額	1,850,961,934円
	(1万口当たり分配可能額)	(722.59円)			(1万口当たり分配可能額)	(819.10円)
	収益分配金	210,118,825円			収益分配金	180,780,682円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第72期計算期間末(平成27年9月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,887,195,645円 (1万口当たり738.08円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い204,552,411円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第78期計算期間末(平成28年3月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,890,802,969円 (1万口当たり842.21円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い179,603,364円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	243,434,925円			配当等収益 (費用控除後)	231,345,915円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,450,682,289円			収益調整金	1,284,156,871円
	分配準備積立金	193,078,431円			分配準備積立金	375,300,183円
	分配可能額	1,887,195,645円			分配可能額	1,890,802,969円
	(1万口当たり分配可能額)	(738.08円)			(1万口当たり分配可能額)	(842.21円)
	収益分配金	204,552,411円			収益分配金	179,603,364円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第73期計算期間末(平成27年10月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,876,826,706円 (1万口当たり754.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い199,087,166円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第79期計算期間末(平成28年4月18日)に、投資信託約款に基づき計算した1,905,736,800円 (1万口当たり864.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い176,340,220円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	238,563,035円			配当等収益 (費用控除後)	225,191,708円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,413,412,826円			収益調整金	1,262,809,456円
	分配準備積立金	224,850,845円			分配準備積立金	417,735,636円
	分配可能額	1,876,826,706円			分配可能額	1,905,736,800円
	(1万口当たり分配可能額)	(754.17円)			(1万口当たり分配可能額)	(864.57円)
	収益分配金	199,087,166円			収益分配金	176,340,220円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第74期計算期間末(平成27年11月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,861,632,118円 (1万口当たり769.67円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い193,498,222円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第80期計算期間末(平成28年5月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,933,219,203円 (1万口当たり882.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い175,156,317円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	230,541,246円			配当等収益 (費用控除後)	214,874,091円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,374,510,198円			収益調整金	1,258,434,230円
	分配準備積立金	256,580,674円			分配準備積立金	459,910,882円
	分配可能額	1,861,632,118円			分配可能額	1,933,219,203円
	(1万口当たり分配可能額)	(769.67円)			(1万口当たり分配可能額)	(882.97円)
	収益分配金	193,498,222円			収益分配金	175,156,317円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第75期計算期間末(平成27年12月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,852,271,365円 (1万口当たり786.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い188,526,917円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第81期計算期間末(平成28年6月16日)に、投資信託約款に基づき計算した1,926,796,550円 (1万口当たり901.00円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い171,081,163円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	226,543,488円			配当等収益 (費用控除後)	208,778,349円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,339,768,882円			収益調整金	1,234,682,732円
	分配準備積立金	285,958,995円			分配準備積立金	483,335,469円
	分配可能額	1,852,271,365円			分配可能額	1,926,796,550円
	(1万口当たり分配可能額)	(786.00円)			(1万口当たり分配可能額)	(901.00円)
	収益分配金	188,526,917円			収益分配金	171,081,163円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)
第76期計算期間末(平成28年1月18日)に、投資信託約款に基づき計算した1,849,334,484円 (1万口当たり801.66円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い184,551,408円 (1万口当たり80円)を分配しております。				第82期計算期間末(平成28年7月19日)に、投資信託約款に基づき計算した1,924,402,522円 (1万口当たり924.59円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い166,508,260円 (1万口当たり80円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	219,434,309円			配当等収益 (費用控除後)	214,968,478円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,314,566,023円			収益調整金	1,207,058,296円
	分配準備積立金	315,334,152円			分配準備積立金	502,375,748円
	分配可能額	1,849,334,484円			分配可能額	1,924,402,522円
	(1万口当たり分配可能額)	(801.66円)			(1万口当たり分配可能額)	(924.59円)
	収益分配金	184,551,408円			収益分配金	166,508,260円
	(1万口当たり収益分配金)	(80円)			(1万口当たり収益分配金)	(80円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成28年1月19日 至 平成28年7月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成28年7月19日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成28年1月18日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△6
投資信託受益証券	△598,021,100
合計	△598,021,106

当期(平成28年7月19日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	30,197
投資信託受益証券	291,763,111
合計	291,793,308

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成28年1月18日現在)
該当事項はありません。
当期(平成28年7月19日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成28年1月19日 至 平成28年7月19日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成28年1月18日現在	当期 平成28年7月19日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.7184円	0.7552円
「1口=1円(10,000口=7,184円)」	「1口=1円(10,000口=7,552円)」