HSBCインド・インフラ株式オープンの（分配準備積立金）の推移 - 第一四半期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

(3)【その他】
①定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

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#2 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第284条および第307条の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2026/03/16 9:24

#3 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2025年12月末現在の運用状況です。

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#4 中間損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【中間損益及び剰余金計算書】

		第16期中間計算期間自 2024年 6月18日至 2024年12月17日	第17期中間計算期間自 2025年 6月18日至 2025年12月17日
営業収益
	有価証券売買等損益	△10,522,867,624	4,225,431,020
	営業収益合計	△10,522,867,624	4,225,431,020
営業費用
	受託者報酬	144,308,118	124,239,176
	委託者報酬	3,765,732,571	3,241,073,004
	その他費用	4,819,080	3,841,653
	営業費用合計	3,914,859,769	3,369,153,833
営業利益又は営業損失(△)		△14,437,727,393	856,277,187
経常利益又は経常損失(△)		△14,437,727,393	856,277,187
中間純利益又は中間純損失(△)		△14,437,727,393	856,277,187
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約に伴う中間純損失金額の分配額(△)		△4,345,123,980	1,000,042,055
期首剰余金又は期首欠損金(△)		168,930,232,908	155,129,858,028
剰余金増加額又は欠損金減少額		96,389,785,968	11,559,212,486
	中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
	中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	96,389,785,968	11,559,212,486
剰余金減少額又は欠損金増加額		43,197,353,286	30,478,362,319
	中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	43,197,353,286	30,478,362,319
	中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金		-	-
中間剰余金又は中間欠損金(△)		212,030,062,177	136,066,943,327

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#5 中間注記表（連結）

(3)【中間注記表】
e border="0" width="660">(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 

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#6 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

(2)【事業の内容及び営業の状況】
①「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者(登録番号:関東財務局長(金商)第308号)として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める投資助言・代理業、第一種金融商品取引業および第二種金融商品取引業を行っています。

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#7 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	計算期間	1口当たりの分配金(円)
第7計算期間	2015年 6月18日～2016年 6月17日	0.0000
第8計算期間	2016年 6月18日～2017年 6月19日	0.0000
第9計算期間	2017年 6月20日～2018年 6月18日	0.0000
第10計算期間	2018年 6月19日～2019年 6月17日	0.0000
第11計算期間	2019年 6月18日～2020年 6月17日	0.0000
第12計算期間	2020年 6月18日～2021年 6月17日	0.0000
第13計算期間	2021年 6月18日～2022年 6月17日	0.0060
第14計算期間	2022年 6月18日～2023年 6月19日	0.0100
第15計算期間	2023年 6月20日～2024年 6月17日	0.0100
第16計算期間	2024年 6月18日～2025年 6月17日	0.0100

e border="0" width="660">期計算期間1口当たりの分配金(円)第7計算期間2015年 6月18日～2016年 6月17日0.0000第8計算期間2016年 6月18日～2017年 6月19日0.0000第9計算期間2017年 6月20日～2018年 6月18日0.0000第10計算期間2018年 6月19日～2019年 6月17日0.0000第11計算期間2019年 6月18日～2020年 6月17日0.0000第12計算期間2020年 6月18日～2021年 6月17日0.0000第13計算期間2021年 6月18日～2022年 6月17日0.0060第14計算期間2022年 6月18日～2023年 6月19日0.0100第15計算期間2023年 6月20日～2024年 6月17日0.0100第16計算期間2024年 6月18日～2025年 6月17日0.0100

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#8 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間	収益率(%)
第7計算期間	2015年 6月18日～2016年 6月17日	△23.8
第8計算期間	2016年 6月18日～2017年 6月19日	53.5
第9計算期間	2017年 6月20日～2018年 6月18日	△6.6
第10計算期間	2018年 6月19日～2019年 6月17日	△11.2
第11計算期間	2019年 6月18日～2020年 6月17日	△32.1
第12計算期間	2020年 6月18日～2021年 6月17日	84.5
第13計算期間	2021年 6月18日～2022年 6月17日	17.2
第14計算期間	2022年 6月18日～2023年 6月19日	33.3
第15計算期間	2023年 6月20日～2024年 6月17日	76.4
第16計算期間	2024年 6月18日～2025年 6月17日	△15.7
第17中間計算期間	2025年 6月18日～2025年12月17日	0.1

e border="0" width="660">期計算期間収益率(%)第7計算期間2015年 6月18日～2016年 6月17日△23.8第8計算期間2016年 6月18日～2017年 6月19日53.5第9計算期間2017年 6月20日～2018年 6月18日△6.6第10計算期間2018年 6月19日～2019年 6月17日△11.2第11計算期間2019年 6月18日～2020年 6月17日△32.1第12計算期間2020年 6月18日～2021年 6月17日84.5第13計算期間2021年 6月18日～2022年 6月17日17.2第14計算期間2022年 6月18日～2023年 6月19日33.3第15計算期間2023年 6月20日～2024年 6月17日76.4第16計算期間2024年 6月18日～2025年 6月17日△15.7第17中間計算期間2025年 6月18日～2025年12月17日0.1(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

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#9 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。) 第2条に基づき、財務諸表等規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令 第52号)により作成しております。2026/03/16 9:24

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	297,768,032,776	100.07
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	△221,072,498	△0.07
合計(純資産総額)		297,546,960,278	100.00

e border="0" width="660">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本297,768,032,776100.07現金・預金・その他の資産(負債控除後)―△221,072,498△0.07合計(純資産総額)297,546,960,278100.00 

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#11 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度		当事業年度
	(自 2023年 1月 1日		(自 2024年 1月 1日
	至 2023年12月31日)		至 2024年12月31日)
営業収益
委託者報酬	6,005,442		11,223,631
業務受託報酬運用受託報酬	396,91595,887		426,132104,172
営業収益計	6,498,245		11,753,937
営業費用
支払手数料	2,524,107		4,501,541
広告宣伝費	32,244		52,218
調査費
調査費	71,293		97,684
委託調査費	1,472,853		2,535,688
調査費計	1,544,147		2,633,372
委託計算費	145,599		162,930
営業雑費
通信費	4,555		7,186
印刷費	38,908		52,165
協会費	5,967		6,609
諸会費	36		-
営業雑費計	49,467		65,960
営業費用計	4,295,565		7,416,025
一般管理費
給料
役員報酬	62,756		70,973
給料・手当	780,960		807,567
退職金	6,186		-
賞与引当金繰入額	238,055		256,398
給料計	1,087,959		1,134,938
交際費	1,417		847
旅費交通費	11,733		22,676
租税公課	15,516		40,808
不動産賃借料	65,607		90,637
固定資産減価償却費	1,299		1,617
弁護士費用等	34,775		34,562
事務委託費	870,118		1,029,133
保険料	8,090		8,672
諸経費	78,629		72,581
一般管理費計	2,175,148		2,436,475
営業利益	27,531		1,901,436
営業外収益
受取利息	8		7
雑収入	308		-
営業外収益計	316		7
営業外費用
支払利息	3,419		1,719
為替差損	2,778		2,888
雑損失	137		2,093
営業外費用計	6,335		6,701
経常利益	21,513		1,894,742
特別損失
固定資産除却損	24		-
特別損失計	24		-
税引前当期純利益	21,488		1,894,742
法人税、住民税及び事業税	31,840		672,866
法人税等調整額	△14,230		△79,570
当期純利益	3,879		1,301,447

e border="0" width="660">(単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2023年 1月 1日(自 2024年 1月 1日 至 2023年12月31日)至 2024年12月31日)営業収益委託者報酬6,005,44211,223,631業務受託報酬

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#12 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

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#13 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

重要な会計方針
1 固定資産の減価償却の方法

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#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2025年12月末および同日前1年以内における各月末ならびに各計算期間末の純資産の推移は次のとおりです。

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#15 設定及び解約の実績（連結）

2【設定及び解約の実績】

期	計算期間	設定口数(口)	解約口数(口)	発行済み口数(口)
第7計算期間	2015年 6月18日～2016年 6月17日	1,961,020,119	2,847,087,130	8,977,583,051
第8計算期間	2016年 6月18日～2017年 6月19日	2,225,332,476	3,295,240,101	7,907,675,426
第9計算期間	2017年 6月20日～2018年 6月18日	4,731,986,390	3,510,000,164	9,129,661,652
第10計算期間	2018年 6月19日～2019年 6月17日	4,366,822,017	2,120,066,662	11,376,417,007
第11計算期間	2019年 6月18日～2020年 6月17日	2,760,128,922	2,235,054,089	11,901,491,840
第12計算期間	2020年 6月18日～2021年 6月17日	2,202,749,045	4,732,894,214	9,371,346,671
第13計算期間	2021年 6月18日～2022年 6月17日	2,121,611,944	4,931,129,040	6,561,829,575
第14計算期間	2022年 6月18日～2023年 6月19日	4,226,493,571	2,184,032,748	8,604,290,398
第15計算期間	2023年 6月20日～2024年 6月17日	137,704,197,179	9,705,485,856	136,603,001,721
第16計算期間	2024年 6月18日～2025年 6月17日	103,223,089,090	62,698,612,540	177,127,478,271
第17中間計算期間	2025年 6月18日～2025年12月17日	12,877,653,026	35,067,696,093	154,937,435,204

e border="0" width="660">期計算期間設定口数(口)解約口数(口)発行済み口数(口)第7計算期間2015年 6月18日～2016年 6月17日1,961,020,1192,847,087,1308,977,583,051第8計算期間2016年 6月18日～2017年 6月19日2,225,332,4763,295,240,1017,907,675,426第9計算期間2017年 6月20日～2018年 6月18日4,731,986,3903,510,000,1649,129,661,652第10計算期間2018年 6月19日～2019年 6月17日4,366,822,0172,120,066,66211,376,417,007第11計算期間2019年 6月18日～2020年 6月17日2,760,128,9222,235,054,08911,901,491,840第12計算期間2020年 6月18日～2021年 6月17日2,202,749,0454,732,894,2149,371,346,671第13計算期間2021年 6月18日～2022年 6月17日2,121,611,9444,931,129,0406,561,829,575第14計算期間2022年 6月18日～2023年 6月19日4,226,493,5712,184,032,7488,604,290,398第15計算期間2023年 6月20日～2024年 6月17日137,704,197,1799,705,485,856136,603,001,721第16計算期間2024年 6月18日～2025年 6月17日103,223,089,09062,698,612,540177,127,478,271第17中間計算期間2025年 6月18日～2025年12月17日12,877,653,02635,067,696,093154,937,435,204(注)本邦外における設定および解約の実績はありません。

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#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
		前事業年度		当事業年度
		(2023年12月31日)		(2024年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	※2	1,851,526		4,840,892
前払費用		-		14,707
未収入金		27,051		25,930
未収委託者報酬		1,568,053		1,567,077
未収運用受託報酬		79,760		86,414
未収収益		107,654		119,465
流動資産合計		3,634,047		6,654,487
固定資産
有形固定資産	※1
建物附属設備		-		510
器具備品		-		795
有形固定資産合計		-		1,305
無形固定資産
ソフトウェア		3,141		1,841
無形固定資産合計		3,141		1,841
投資その他の資産
敷金		33,162		33,162
繰延税金資産		199,974		279,544
投資その他の資産合計		233,136		312,706
固定資産合計		236,277		315,853
資産合計		3,870,325		6,970,341
負債の部
流動負債
未払金		706,644		690,090
未払費用	※2	847,179		1,697,117
関係会社短期借入金	※2	21,259		20,857
未払消費税等		49,876		355,700
未払法人税等		39,042		690,115
賞与引当金		244,816		253,505
流動負債合計		1,908,818		3,707,387
負債合計		1,908,818		3,707,387
純資産の部
株主資本
資本金		495,000		495,000
利益剰余金
利益準備金		123,750		123,750
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		1,342,757		2,644,204
利益剰余金合計		1,466,507		2,767,954
株主資本合計		1,961,507		3,262,954
純資産合計		1,961,507		3,262,954
負債・純資産合計		3,870,325		6,970,341

e border="0" width="660">(単位:千円) 前事業年度当事業年度 (2023年12月31日)(2024年12月31日)資産の部流動資産現金及び預金※21,851,5264,840,892前払費用-14,707未収入金27,05125,930未収委託者報酬1,568,0531,567,077未収運用受託報酬79,76086,414未収収益107,654119,465流動資産合計3,634,0476,654,487固定資産 有形固定資産※1 建物附属設備 - 510器具備品 - 795有形固定資産合計-1,305無形固定資産  ソフトウェア3,1411,841無形固定資産合計3,1411,841投資その他の資産  敷金33,16233,162繰延税金資産199,974279,544投資その他の資産合計233,136312,706固定資産合計236,277315,853資産合計3,870,3256,970,341負債の部  流動負債  未払金706,644690,090未払費用※2847,1791,697,117関係会社短期借入金※221,259 20,857未払消費税等 49,876 355,700未払法人税等39,042690,115賞与引当金244,816253,505流動負債合計1,908,8183,707,387負債合計1,908,8183,707,387純資産の部 株主資本 資本金495,000495,000利益剰余金 利益準備金123,750123,750その他利益剰余金 繰越利益剰余金1,342,7572,644,204利益剰余金合計1,466,5072,767,954株主資本合計1,961,5073,262,954純資産合計1,961,5073,262,954負債・純資産合計3,870,3256,970,341

2026/03/16 9:24

#17 資本金の額、委託会社等の概況（連結）

【資本金の額】
(本書提出日現在)
資本金 495百万円
発行可能株式総数    24,000株
発行済株式総数 2,100株
直近5ヶ年における資本金の額の増減
該当事項ありません。2026/03/16 9:24