有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年3月12日-令和2年9月11日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2020年9月11日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	2,943,150,304	4,362,337,380
		GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)	402,847,756	1,263,894,549
合計			3,345,998,060	5,626,231,929

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券および「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		425,053,069	239,045,163
金銭信託		-	422,942
コール・ローン		5,199,878	-
国債証券		8,183,889,532	7,561,138,120
特殊債券		109,817,541	452,902,934
社債券		24,901,063	43,592,989
派生商品評価勘定		190,449,583	13,464,188
未収入金		112,342,513	-
未収利息		93,104,323	94,332,740
前払費用		19,395,910	20,803,829
差入委託証拠金		3,132,545	3,182,324
流動資産合計		9,167,285,957	8,428,885,229
資産合計		9,167,285,957	8,428,885,229
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		134,893,762	31,217,553
未払金		194,684,482	-
未払解約金		8,449,362	3,882,330
未払利息		15	-
流動負債合計		338,027,621	35,099,883
負債合計		338,027,621	35,099,883
純資産の部
元本等
元本	※1	6,041,727,126	5,662,943,267
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		2,787,531,210	2,730,842,079
元本等合計		8,829,258,336	8,393,785,346
純資産合計		8,829,258,336	8,393,785,346
負債純資産合計		9,167,285,957	8,428,885,229

(注)「GIM新興国現地通貨ソブリン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年3月11日から9月10日および9月11日から翌年3月10日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの特定期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	(1)デリバティブ取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
※1期首元本額	6,593,908,446円	6,041,727,126円
期中追加設定元本額	482,281,676円	562,375,561円
期中解約元本額	1,034,462,996円	941,159,420円
元本の内訳(注)
JPMグローバル債券3分散ファンド(毎月決算型)	434,727,979円	421,973,616円
GIM新興国現地通貨ソブリン・ファンドF(適格機関投資家専用)	2,328,521,037円	2,217,149,821円
JPM新興国毎月決算ファンド	3,188,888,340円	2,943,150,304円
JPM新興国年1回決算ファンド	89,589,770円	80,669,526円
合 計	6,041,727,126円	5,662,943,267円
受益権の総数	6,041,727,126口	5,662,943,267口
1口当たりの純資産額	1.4614円	1.4822円
(1万口当たりの純資産額)	(14,614円)	(14,822円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、債券関連では債券先物取引、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、債券関連では将来の債券の価格変動リスクを回避し、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては合理的に算定された価額を採用する場合があります。合理的に算定された価額は発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。
	(2)デリバティブ取引 「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△37,753,244	△12,566,449
特殊債券	△500,309	551,199
社債券	△324,506	△20,755
合計	△38,578,059	△12,036,005

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2020年3月11日現在)				(2020年9月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	1,821,474,368	-	1,769,845,881	△51,628,487	1,192,000,153	-	1,188,644,008	△3,356,145
	メキシコペソ	54,750,025	-	46,623,290	△8,126,735	-	-	-	-
	トルコリラ	32,474,112	-	30,614,108	△1,860,004	9,138,261	-	9,159,157	20,896
	チェココルナ	231,118,191	-	223,201,075	△7,917,116	210,555,951	-	205,665,900	△4,890,051
	ハンガリーフォリント	79,177,841	-	78,564,866	△612,975	48,471,109	-	47,830,862	△640,247
	ポーランドズロチ	565,716,795	-	555,764,465	△9,952,330	238,064,476	-	236,464,881	△1,599,595
	タイバーツ	156,392,740	-	151,034,953	△5,357,787	146,724,443	-	145,614,395	△1,110,048
	南アフリカランド	341,659,874	-	320,616,863	△21,043,011	101,162,320	-	101,148,595	△13,725
	オフショア元	190,062,032	-	182,761,265	△7,300,767	578,300,157	-	580,904,807	2,604,650
	売建
	アメリカドル	1,701,351,610	-	1,634,586,769	66,764,841	1,381,416,717	-	1,378,041,848	3,374,869
	メキシコペソ	470,727,402	-	412,934,726	57,792,676	374,680,365	-	385,936,818	△11,256,453
	トルコリラ	16,295,242	-	15,727,885	567,357	9,411,244	-	9,159,157	252,087
	ハンガリーフォリント	190,589,965	-	190,887,750	△297,785	174,558,802	-	172,603,748	1,955,054
	ポーランドズロチ	365,649,445	-	367,837,672	△2,188,227	33,235,000	-	32,700,669	534,331
	タイバーツ	212,469,360	-	200,961,441	11,507,919	105,338,079	-	105,003,770	334,309
	南アフリカランド	459,852,786	-	422,487,912	37,364,874	190,160,263	-	194,319,960	△4,159,697
	オフショア元	105,890,168	-	108,046,790	△2,156,622	304,616,400	-	304,420,000	196,400
合計		6,995,651,956	-	6,712,497,711	55,555,821	5,097,833,740	-	5,097,618,575	△17,753,365

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年9月11日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	メキシコペソ	MEXICO GOVT 10% DEC24		1,036,600.00	1,235,471.71
		MEXICO GOVT 10% NOV36		3,307,300.00	4,468,956.05
		MEXICO GOVT 5.75% MAR26		15,000,000.00	15,401,550.00
		MEXICO GOVT 6.5% JUN22		44,480,000.00	45,958,070.40
		MEXICO GOVT 7.25% DEC21		13,000,000.00	13,436,150.00
		MEXICO GOVT 7.5% JUN27		42,900,000.00	47,805,615.00
		MEXICO GOVT 7.75% MAY31		7,800,000.00	8,890,440.00
		MEXICO GOVT 7.75% NOV42		1,700,000.00	1,867,042.00
		MEXICO GOVT 8.5% MAY29		51,110,000.00	60,704,369.20
		MEXICO GOVT 8.5% NOV38		21,600,000.00	25,705,296.00
		MEXICO GOVT 8% DEC23		36,254,000.00	39,776,076.10
		MEXICO I/L 4% NOV40		530,000.00	3,993,996.04
	計	銘柄数:	12	238,717,900.00	269,243,032.50
					(1,335,445,441)
		組入時価比率:	15.9%		16.7%
	ブラジルレアル	BRAZIL 10% JAN23 NTNF		15,848,000.00	18,105,311.46
		BRAZIL 10% JAN25 NTNF		6,940,000.00	8,127,246.62
		BRAZIL 10% JAN27 NTNF		7,810,000.00	9,230,849.87
		BRAZIL 10% JAN29 NTNF		1,460,000.00	1,747,173.24
		BRAZIL I/L 6% AUG22 NTNB		216,000.00	803,777.23
		BRAZIL I/L 6% AUG26 NTNB		420,000.00	1,676,581.66
		BRAZIL I/L 6% AUG50 NTNB		150,000.00	664,492.45
	計	銘柄数:	7	32,844,000.00	40,355,432.53
					(805,090,878)
		組入時価比率:	9.6%		10.0%
	チリペソ	CHILE GOVT 4.5% FEB21		180,000,000.00	183,796,200.00
		CHILE GOVT 4.5% MAR26		945,000,000.00	1,090,407,150.00
		CHILE GOVT 4.7% SEP30		130,000,000.00	153,974,600.00
	計	銘柄数:	3	1,255,000,000.00	1,428,177,950.00
					(196,802,921)
		組入時価比率:	2.3%		2.4%
	コロンビアペソ	COLOMBIA 6% APR28 GDN		150,000,000.00	159,781,500.00
		COLOMBIA GOVT 9.85%JUN27		92,000,000.00	117,132,560.00
		COLOMBIA TES 10% JUL24		1,200,000,000.00	1,474,152,000.00
		COLOMBIA TES 6% APR28		6,832,500,000.00	7,260,966,075.00
		COLOMBIA TES5.75%NOV27		1,926,200,000.00	2,029,733,250.00
	計	銘柄数:	5	10,200,700,000.00	11,041,765,385.00
					(315,794,490)
		組入時価比率:	3.8%		3.9%
	ペルーソル	PERU GOVT 5.4% AUG34		680,000.00	721,826.80
		PERU GOVT 6.35% AUG28		2,210,000.00	2,688,310.30
		PERU GOVT 6.9% AUG37 GDN		2,870,000.00	3,428,415.90
		PERU GOVT6.35% AUG28 GDN		429,000.00	521,217.84
	計	銘柄数:	4	6,189,000.00	7,359,770.84
					(220,351,538)
		組入時価比率:	2.6%		2.7%
	ウルグアイペソ	URUGUAY9.875% JUN22 REGS		4,880,000.00	5,040,308.00
	計	銘柄数:	1	4,880,000.00	5,040,308.00
					(12,600,770)
		組入時価比率:	0.2%		0.2%
	ドミニカペソ	DOMINICA 8.9% FEB23 REGS		17,000,000.00	16,995,240.00
	計	銘柄数:	1	17,000,000.00	16,995,240.00
					(30,931,336)
		組入時価比率:	0.4%		0.4%
	ディナール	SERBIA 4.5% JAN26 7Y		19,060,000.00	20,598,523.20
		SERBIA 5.875% FEB28 10Y		23,330,000.00	27,340,893.60
	計	銘柄数:	2	42,390,000.00	47,939,416.80
					(51,199,297)
		組入時価比率:	0.6%		0.6%
	チェココルナ	CZECH REPUBLIC 1.25% 5Y		9,290,000.00	9,525,780.20
		CZECH REPUBLIC 2% 15Y		2,110,000.00	2,316,020.40
		CZECH REPUBLIC 4.85% 53		9,920,000.00	16,640,700.80
	計	銘柄数:	3	21,320,000.00	28,482,501.40
					(134,722,231)
		組入時価比率:	1.6%		1.7%
	ハンガリーフォリント	HUNGARY 1.5% AUG22 22/C		130,000,000.00	131,696,500.00
		HUNGARY 1% NOV25 25/C		351,970,000.00	341,463,695.50
		HUNGARY 3% AUG30 30/A		137,140,000.00	144,391,963.20
	計	銘柄数:	3	619,110,000.00	617,552,158.70
					(216,822,562)
		組入時価比率:	2.6%		2.7%
	ポーランドズロチ	POLAND 2.25% APR22 0422		2,100,000.00	2,173,626.00
		POLAND 2.75% OCT29 1029		1,000,000.00	1,120,420.00
		POLAND 3.25% JUL25 0725		3,150,000.00	3,531,244.50
		POLAND GOVT 4% OCT23		1,640,000.00	1,829,108.40
		POLAND GOVT 5.75% SEP22		6,300,000.00	7,019,838.00
	計	銘柄数:	5	14,190,000.00	15,674,236.90
					(442,326,965)
		組入時価比率:	5.3%		5.5%
	ロシアルーブル	RUSSIA 7.15% NOV25 6229		106,000,000.00	114,618,860.00
		RUSSIA 7.25% MAY34 6225		8,156,000.00	8,877,887.56
		RUSSIA 7.65% APR30 6228		56,605,000.00	63,051,177.40
		RUSSIA 7.7% MAR39 6230		42,000,000.00	48,211,380.00
		RUSSIA 7.75% SEP26 6219		4,358,000.00	4,863,615.16
		RUSSIA 7.95% OCT26 6226		46,000,000.00	51,794,160.00
		RUSSIA 7% AUG23 6215		68,000,000.00	72,110,600.00
		RUSSIA 8.15% FEB27 6207		64,550,000.00	73,523,741.00
	計	銘柄数:	8	395,669,000.00	437,051,421.12
					(616,242,503)
		組入時価比率:	7.3%		7.6%
	ルーマニアレイ	ROMANIA GOVT 3.65% SEP31		2,095,000.00	2,025,781.20
		ROMANIA GOVT 4.75% OCT34		780,000.00	816,067.20
		ROMANIA GOVT 5% FEB29		470,000.00	514,504.30
	計	銘柄数:	3	3,345,000.00	3,356,352.70
					(86,661,026)
		組入時価比率:	1.0%		1.1%
	マレーシアリンギット	MALAYSIA 3.48% MAR23		402,000.00	417,288.06
		MALAYSIA 3.502% MAY27		1,900,000.00	2,027,319.00
		MALAYSIA 3.8% AUG23		2,500,000.00	2,628,400.00
		MALAYSIA 3.828% JUL34		700,000.00	755,951.00
		MALAYSIA 3.882% MAR22		2,655,000.00	2,734,756.20
		MALAYSIA 4.07% SEP26		869,000.00	953,657.98
		MALAYSIA 4.181% JUL24		700,000.00	753,907.00
		MALAYSIA 4.232% JUN31		2,872,000.00	3,228,903.44
		MALAYSIA 4.498% APR30		2,080,000.00	2,386,238.40
		MALAYSIA 4.642% NOV33		2,400,000.00	2,777,160.00
		MALAYSIA 4.786% OCT35		400,000.00	469,448.00
	計	銘柄数:	11	17,478,000.00	19,133,029.08
					(487,509,580)
		組入時価比率:	5.8%		6.1%
	タイバーツ	THAI GOVT 1.6% JUN35		17,700,000.00	17,595,039.00
		THAI GOVT 2.125% DEC26		4,200,000.00	4,481,736.00
		THAI GOVT 2.4% DEC23 0		2,800,000.00	2,957,864.00
		THAI GOVT 2.875% DEC28		23,742,000.00	26,734,441.68
		THAI GOVT 3.3% JUN38		30,000,000.00	35,891,400.00
		THAI GOVT 3.4% JUN36		2,200,000.00	2,691,502.00
		THAI GOVT 3.58% DEC27		834,000.00	965,229.90
		THAI GOVT 3.625% JUN23		3,176,000.00	3,436,368.48
		THAI GOVT 3.65% JUN31		8,200,000.00	9,910,028.00
		THAI GOVT 3.775% JUN32		37,062,000.00	45,863,854.38
		THAI GOVT 4.875% JUN29		579,000.00	748,228.90
	計	銘柄数:	11	130,493,000.00	151,275,692.34
					(512,824,597)
		組入時価比率:	6.1%		6.4%
	フィリピンペソ	PHIL GOVT 8% JUL31 2017		2,600,000.00	3,808,896.00
		PHIL GOVT5.75%APR25 7-61		963,554.00	1,097,699.98
	計	銘柄数:	2	3,563,554.00	4,906,595.98
					(10,745,445)
		組入時価比率:	0.1%		0.1%
	インドネシアルピア	INDON 10.5% AUG30 FR52		6,191,000,000.00	7,614,930,000.00
		INDON 5.625% MAY23 FR63		20,220,000,000.00	20,603,573,400.00
		INDON 6.5% FEB31 FR87		7,500,000,000.00	7,224,150,000.00
		INDON 7.375% MAY48 FR76		9,601,000,000.00	9,440,183,250.00
		INDON 7.5% AUG32 FR74		2,480,000,000.00	2,499,616,800.00
		INDON 7.5% MAY38 FR75		2,937,000,000.00	2,931,067,260.00
		INDON 7% MAY27 FR59		10,597,000,000.00	10,883,542,880.00
		INDON 7% SEP30 FR82		9,777,000,000.00	9,792,838,740.00
		INDON 8.25% MAY29 FR78		3,240,000,000.00	3,497,806,800.00
		INDON 8.25% MAY36 FR72		21,685,000,000.00	22,778,791,400.00
		INDON 8.75% MAY31 FR73		11,305,000,000.00	12,566,864,100.00
		INDON 9% MAR29 FR71		22,542,000,000.00	25,371,922,680.00
	計	銘柄数:	12	128,075,000,000.00	135,205,287,310.00
					(973,478,068)
		組入時価比率:	11.6%		12.1%
	ウクライナフリブナ	UKRAIN15.84%FEB25REGSGDN		4,000,000.00	4,647,050.40
		UKRAINE 17.25% SEP20 GDN		1,435,000.00	1,443,430.48
	計	銘柄数:	2	5,435,000.00	6,090,480.88
					(23,204,732)
		組入時価比率:	0.3%		0.3%
	エジプトポンド	EGYPT T-BILL31AUG21 364D		7,200,000.00	6,372,347.66
	計	銘柄数:	1	7,200,000.00	6,372,347.66
					(43,013,346)
		組入時価比率:	0.5%		0.5%
	南アフリカランド	S.AFRICA 7% FEB31 R213		12,110,000.00	9,924,992.70
		S.AFRICA 8.5% JAN37 2037		8,445,658.00	6,726,206.48
		S.AFRICA 8% JAN30 2030		38,251.00	35,121.30
		S.AFRICA 9% JAN40 2040		5,595,390.00	4,550,842.59
		S.AFRICA10.5% DEC26 R186		47,356,829.00	54,975,595.64
		S.AFRICA6.25% MAR36 R209		8,441,256.00	5,561,943.57
		S.AFRICA8.25% MAR32 2032		6,000,000.00	5,191,380.00
		S.AFRICA8.75% FEB48 2048		20,948,708.00	16,239,857.41
		S.AFRICA8.75% JAN44 2044		3,805,030.00	2,963,547.61
		S.AFRICA8.875%FEB35 2035		13,986,398.00	11,876,829.58
	計	銘柄数:	10	126,727,520.00	118,046,316.88
					(743,691,796)
		組入時価比率:	8.9%		9.2%
	オフショア元	CHINA GOVT1.99%APR25INBK		6,000,000.00	5,731,746.00
		CHINA GOVT2.85%JUN27INBK		14,000,000.00	13,706,308.00
	計	銘柄数:	2	20,000,000.00	19,438,054.00
					(301,678,598)
		組入時価比率:	3.6%		3.7%
	小計				7,561,138,120
					(7,561,138,120)
特殊債券	オフショア元	CHINA DEV BK 3.07% 2005		15,000,000.00	14,264,340.00
		CHINA DEV BK 3.23% 2003		8,000,000.00	7,913,880.00
		CHINA DEV BK 3.42% 1908		3,400,000.00	3,390,150.20
		CHINA DEV BK 3.45% 1915		3,700,000.00	3,613,519.90
	計	銘柄数:	4	30,100,000.00	29,181,890.10
					(452,902,934)
		組入時価比率:	5.4%		5.6%
	小計				452,902,934
					(452,902,934)
社債券	コロンビアペソ	EPM 8.375% REGS		1,481,000,000.00	1,524,230,390.00
	計	銘柄数:	1	1,481,000,000.00	1,524,230,390.00
					(43,592,989)
		組入時価比率:	0.5%		0.5%
	小計				43,592,989
					(43,592,989)
	合計				8,057,634,043
					(8,057,634,043)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。
「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		289,469,673	190,707,950
金銭信託		-	3,976,136
コール・ローン		7,126,719	-
株式		25,751,764,566	27,631,109,598
派生商品評価勘定		-	2,141,841
未収入金		-	975,337,614
未収配当金		25,081,974	43,677,136
流動資産合計		26,073,442,932	28,846,950,275
資産合計		26,073,442,932	28,846,950,275
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	884,224
未払金		13,045,581	514,750,528
未払解約金		48,642,058	42,493,589
未払利息		21	-
流動負債合計		61,687,660	558,128,341
負債合計		61,687,660	558,128,341
純資産の部
元本等
元本	※1	9,045,730,233	9,016,517,603
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		16,966,025,039	19,272,304,331
元本等合計		26,011,755,272	28,288,821,934
純資産合計		26,011,755,272	28,288,821,934
負債純資産合計		26,073,442,932	28,846,950,275

(注)「GIM・BRICS5・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の計算期間は、毎年1月21日から翌年1月20日まで(計算期間終了日が休業日の場合は、その翌営業日まで)であり、当ファンドの特定期間と異なります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
※1期首元本額	10,102,210,470円	9,045,730,233円
期中追加設定元本額	440,090,842円	682,637,583円
期中解約元本額	1,496,571,079円	711,850,213円
元本の内訳(注)
JPM・BRICS5・ファンド	7,915,532,068円	7,838,729,015円
GIM・BRICS5・ファンド(適格機関投資家転売制限付)	328,183,384円	370,239,925円
GIM・BRICS5・ファンドVA(適格機関投資家専用)	376,381,614円	393,860,011円
JPM新興国毎月決算ファンド	414,218,472円	402,847,756円
JPM新興国年1回決算ファンド	11,414,695円	10,840,896円
合 計	9,045,730,233円	9,016,517,603円
受益権の総数	9,045,730,233口	9,016,517,603口
1口当たりの純資産額	2.8756円	3.1374円
(1万口当たりの純資産額)	(28,756円)	(31,374円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドは運用を外部委託しておりますが、投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターおよび外部委託先において運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、パフォーマンス評価担当部署から報告を受け、運用成果(パフォーマンス)のモニターを行います。さらに外部委託先のインベストメント・ダイレクターは、リスク指標やリスク水準のチェックを行い、必要があれば是正を求めます。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)運用商品部門は外部委託先のリスク管理体制に変更がないか継続的にモニタリングします。運用商品部門の部長はその結果をリスク・コミッティーに報告し、当該報告内容に問題点があった際には、必要に応じてリスク・コミッティーより勧告を受けます。また運用商品部門の部長は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、業務改善指導、委託解消等の対応策を実施します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	各期間末
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 2020年3月11日現在、該当事項はありません。 2020年9月11日現在、「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。 (3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2020年3月11日現在)	(2020年9月11日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△6,034,388,049	△2,816,135,306
合計	△6,034,388,049	△2,816,135,306

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間開始日から本報告書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)

区分	種類	(2020年3月11日現在)				(2020年9月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引 以外 の取 引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	-	-	-	-	439,918,389	-	441,927,250	2,008,861
	売建
	ユーロ	-	-	-	-	435,169,747	-	436,002,608	△832,861
	南アフリカランド	-	-	-	-	4,748,642	-	4,667,025	81,617
合計		-	-	-	-	879,836,778	-	882,596,883	1,257,617

(注)1.為替予約の時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・当該日を越える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等および時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2020年9月11日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
アメリカドル	GAZPROM PAO PJSC	2,312,893	2.31	5,346,946.03
	LUKOIL PJSC-SPON ADR	155,202	62.54	9,706,333.08
	NOVATEK PJSC-SPONS GDR REG S	17,920	143.90	2,578,688.00
	ALROSA PAO	1,368,460	0.95	1,304,279.22
	MAGNITOGORSK IRON&STEEL WORKS PJSC	2,553,078	0.49	1,255,859.06
	MMC NORILSK NICKEL PJSC-ADR	119,335	25.93	3,094,356.55
	SEVERSTAL PAO-GDR REG S	194,068	12.87	2,497,655.16
	YUM CHINA HOLDINGS INC	33,899	50.66	1,717,323.34
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD-SP ADR	47,355	267.55	12,669,830.25
	JD COM INC-ADR	58,515	74.53	4,361,122.95
	MERCADOLIBRE INC	3,625	1,040.99	3,773,588.75
	X 5 RETAIL GROUP NV-REGS GDR	78,018	34.68	2,705,664.24
	SBERBANK PAO	3,554,600	2.93	10,430,618.24
	TCS GROUP HOLDING PLC-REG S GDR	73,938	24.35	1,800,390.30
	FINVOLUTION GROUP-ADR	224,070	1.63	365,234.10
	MOSCOW EXCHANGE MICEX-RTS PJSC	1,150,350	1.85	2,129,182.81
	PAGSEGURO DIGITAL LTD-CL A	45,029	36.65	1,650,312.85
	QIWI PLC-SPONSORED ADR	125,690	15.92	2,000,984.80
小計	銘柄数:	18		69,388,369.73
				(7,366,269,330)
	組入時価比率:	26.0%		26.7%
ブラジルレアル	PETROLEO BRASILEIRO SA-PETROBRAS-PR	1,177,743	22.12	26,051,675.16
	GERDAU SA-PREF	960,579	19.85	19,067,493.15
	VALE SA	330,889	58.53	19,366,933.17
	WEG SA	64,796	62.42	4,044,566.32
	LOCALIZA RENT A CAR SA	286,052	51.92	14,851,819.84
	LOJAS RENNER SA	575,058	44.07	25,342,806.06
	MAGAZINE LUIZA SA	198,135	88.25	17,485,413.75
	RAIA DROGASIL SA	186,320	112.60	20,979,632.00
	BANCO BRADESCO SA-PREF	334,605	20.85	6,976,514.25
	ITAU UNIBANCO HOLDING SA-PREF	1,613,338	23.91	38,574,911.58
	B3 SA-BRAZIL BOLSA BALCAO	452,814	56.00	25,357,584.00
	TELEFONICA BRASIL SA-PREF	97,994	48.38	4,740,949.72
小計	銘柄数:	12		222,840,299.00
				(4,445,663,965)
	組入時価比率:	15.7%		16.1%
英ポンド	ANGLO AMERICAN PLC	44,940	18.62	837,052.44
小計	銘柄数:	1		837,052.44
				(113,788,908)
	組入時価比率:	0.4%		0.4%
香港ドル	CHINA OILFIELD SERVICES LIMITED-H	1,116,000	5.48	6,115,680.00
	CNOOC LTD	1,434,000	8.09	11,601,060.00
	TECHTRONIC INDUSTRIES COMPANY LIMITED	185,000	94.40	17,464,000.00
	JS GLOBAL LIFESTYLE COMPANY LIMITED	2,055,500	13.54	27,831,470.00
	SANDS CHINA LTD	282,800	32.30	9,134,440.00
	TENCENT HOLDINGS LIMITED	167,500	506.00	84,755,000.00
	MEITUAN DIANPING-CLASS B	53,600	233.00	12,488,800.00
	HANGZHOU TIGERMED CONSULTING CO LTD-H	72,300	109.60	7,924,080.00
	WUXI BIOLOGICS(CAYMAN)INC	155,000	178.00	27,590,000.00
	CHINA MERCHANTS BANK CO LTD- H	398,500	38.10	15,182,850.00
	AIA GROUP LTD	370,800	79.85	29,608,380.00
	PING AN INSURANCE GROUP COMP OF CHINA-H	334,000	80.90	27,020,600.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT	528,000	21.25	11,220,000.00
	CHINA VANKE CO LTD-H	378,900	24.85	9,415,665.00
	KINGSOFT CORPORATION LTD	249,000	37.05	9,225,450.00
	SUNNY OPTICAL TECHNOLOGY GROUP CO LIMITE	71,700	116.60	8,360,220.00
	CHINA MOBILE LTD	150,500	53.15	7,999,075.00
	KUNLUN ENERGY COMPANY LIMITED	1,270,000	5.21	6,616,700.00
小計	銘柄数:	18		329,553,470.00
				(4,514,882,539)
	組入時価比率:	16.0%		16.3%
インドルピー	BHARAT PETROLEUM CORPORATION LIMITED	286,527	430.30	123,292,568.10
	COAL INDIA LIMITED	738,501	126.65	93,531,151.65
	PETRONET LNG LIMITED	552,968	236.30	130,666,338.40
	RELIANCE INDUSTRIES LTD	161,768	2,314.00	374,331,152.00
	SUPREME INDUSTRIES LIMITED	105,080	1,367.95	143,744,186.00
	ULTRA TECH CEMENT LTD	53,343	3,915.50	208,864,516.50
	KAJARIA CERAMICS LIMITED	258,428	441.85	114,186,411.80
	MARUTI SUZUKI INDIA LTD	30,777	7,231.65	222,568,492.05
	ITC LIMITED	1,411,973	184.90	261,073,807.70
	UNITED SPIRITS LTD	154,737	549.30	84,997,034.10
	HDFC BANK LTD	474,582	1,090.55	517,555,400.10
	HOUSING DEVELOPMENT FINANCE CORPORATION	451,813	1,777.45	803,075,016.85
	INDUSIND BANK LIMITED	196,700	620.45	122,042,515.00
	KOTAK MAHINDRA BANK LIMITED	75,365	1,319.50	99,444,117.50
	TATA CONSULTANCY SERVICES	201,050	2,331.15	468,677,707.50
小計	銘柄数:	15		3,768,050,415.25
				(5,501,353,606)
	組入時価比率:	19.4%		19.9%
南アフリカランド	ANGLOGOLD ASHANTI LIMITED	75,799	493.35	37,395,436.65
	BIDVEST GROUP LIMITED	282,653	148.24	41,900,480.72
	MR PRICE GROUP LIMITED	263,435	135.23	35,624,315.05
	NASPERS LIMITED-N SHS	99,420	2,940.02	292,296,788.40
	BID CORP LTD	284,620	264.30	75,225,066.00
	CLICKS GROUP LTD	343,273	239.13	82,086,872.49
	THE SPAR GROUP LIMITED	112,497	179.34	20,175,211.98
	CAPITEC BANK HOLDINGS LIMITED	113,936	993.32	113,174,907.52
	FIRSTRAND LTD	978,509	41.10	40,216,719.90
	SANLAM LIMITED	381,920	56.41	21,544,107.20
	MTN GROUP LTD	394,798	60.31	23,810,267.38
	VODACOM GROUP LIMITED	225,031	126.61	28,491,174.91
小計	銘柄数:	12		811,941,348.20
				(5,115,230,493)
	組入時価比率:	18.1%		18.5%
オフショア元	SUOFEIYA HOME COLLECTION COMPANY LTD-A	333,561	28.36	9,459,789.96
	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	5,300	1,705.80	9,040,740.00
	PING AN BANK CO LTD-A	729,280	15.34	11,187,155.20
	LUXSHARE PRECISION INDUSTRY CO LTD-A	137,321	53.10	7,291,745.10
小計	銘柄数:	4		36,979,430.26
				(573,920,757)
	組入時価比率:	2.0%		2.1%
合計				27,631,109,598
				(27,631,109,598)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
当表に記載すべき内容は、「デリバティブ取引等に関する注記 取引の時価等に関する事項」に開示しておりますので、記載を省略しております。