有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成25年12月25日-平成26年6月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第10特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末及び当期末が休日のため、平成25年12月25日から平成26年 6月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第9特定期間末 (平成25年12月24日現在)				第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			32,686,978口				24,078,192口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	4,527,593円			元本の欠損	3,846,835円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8615円			1口当たりの純資産額	0.8402円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,615円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,402円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間 自 平成25年 6月25日 至 平成25年12月24日					第10特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するため に要する費用				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するため に要する費用
			54,117円					32,733円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	第44計算期 平成25年 6月25日 平成25年 7月22日 計算期末における分配対象金額1,981,895円(1万口当たり430.44円)のうち、161,144円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第50計算期 平成25年12月25日 平成26年 1月22日 計算期末における分配対象金額1,582,797円(1万口当たり510.86円)のうち、108,435円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	508,997円			費用控除後の配当等収益額	A	298,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	385,153円			収益調整金額	C	392,818円
	分配準備積立金額	D	1,087,745円			分配準備積立金額	D	891,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,981,895円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,582,797円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,041,326口			当ファンドの期末残存口数	F	30,981,693口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	430.44円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	510.86円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	161,144円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	108,435円
	第45計算期 平成25年 7月23日 平成25年 8月22日 計算期末における分配対象金額1,894,139円(1万口当たり428.55円)のうち、154,685円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第51計算期 平成26年 1月23日 平成26年 2月24日 計算期末における分配対象金額1,298,847円(1万口当たり512.38円)のうち、88,717円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	142,042円			費用控除後の配当等収益額	A	82,378円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	380,211円			収益調整金額	C	336,155円
	分配準備積立金額	D	1,371,886円			分配準備積立金額	D	880,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,894,139円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,298,847円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,195,955口			当ファンドの期末残存口数	F	25,347,749口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	428.55円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	512.38円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	154,685円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,717円
	第46計算期 平成25年 8月23日 平成25年 9月24日 計算期末における分配対象金額1,982,687円(1万口当たり438.95円)のうち、158,081円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第52計算期 平成26年 2月25日 平成26年 3月24日 計算期末における分配対象金額1,296,734円(1万口当たり504.18円)のうち、90,014円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	203,425円			費用控除後の配当等収益額	A	67,945円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	415,669円			収益調整金額	C	352,279円
	分配準備積立金額	D	1,363,593円			分配準備積立金額	D	876,510円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,982,687円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,296,734円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,166,225口			当ファンドの期末残存口数	F	25,718,289口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	438.95円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	504.18円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	158,081円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,014円
	第47計算期 平成25年 9月25日 平成25年10月22日 計算期末における分配対象金額1,984,501円(1万口当たり435.21円)のうち、159,590円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第53計算期 平成26年 3月25日 平成26年 4月22日 計算期末における分配対象金額1,321,739円(1万口当たり506.55円)のうち、91,321円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	134,169円			費用控除後の配当等収益額	A	96,586円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	486,487円			収益調整金額	C	362,996円
	分配準備積立金額	D	1,363,845円			分配準備積立金額	D	862,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,984,501円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,321,739円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,597,164口			当ファンドの期末残存口数	F	26,091,754口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	435.21円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	506.55円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	159,590円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,321円
	第48計算期 平成25年10月23日 平成25年11月22日 計算期末における分配対象金額1,808,356円(1万口当たり439.34円)のうち、144,056円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第54計算期 平成26年 4月23日 平成26年 5月22日 計算期末における分配対象金額1,331,832円(1万口当たり508.59円)のうち、91,650円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	152,490円			費用控除後の配当等収益額	A	95,687円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	450,223円			収益調整金額	C	376,452円
	分配準備積立金額	D	1,205,643円			分配準備積立金額	D	859,693円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,808,356円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,331,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,158,958口			当ファンドの期末残存口数	F	26,185,892口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	439.34円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	508.59円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	144,056円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,650円
	第49計算期 平成25年11月23日 平成25年12月24日 計算期末における分配対象金額1,462,627円(1万口当たり447.45円)のうち、114,404円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。					第55計算期 平成26年 5月23日 平成26年 6月23日 計算期末における分配対象金額1,218,862円(1万口当たり506.19円)のうち、84,273円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	124,420円			費用控除後の配当等収益額	A	73,651円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	400,096円			収益調整金額	C	358,328円
	分配準備積立金額	D	938,111円			分配準備積立金額	D	786,883円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,462,627円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,218,862円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,686,978口			当ファンドの期末残存口数	F	24,078,192口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	447.45円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	506.19円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円			1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	114,404円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,273円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第9特定期間 自 平成25年 6月25日 至 平成25年12月24日	第10特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第9特定期間末 (平成25年12月24日現在)	第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第9特定期間末 (平成25年12月24日現在)	第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	595,414	53,050
合計	595,414	53,050

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第9特定期間 自 平成25年 6月25日 至 平成25年12月24日	第10特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第10特定期間 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第9特定期間末 (平成25年12月24日現在)		第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)
期首元本額	44,653,050円	期首元本額	32,686,978円
期中追加設定元本額	7,576,916円	期中追加設定元本額	2,215,718円
期中一部解約元本額	19,542,988円	期中一部解約元本額	10,824,504円