有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

【提出】: 2015/03/19 9:47
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第11特定期間自平成26年 6月24日至平成26年12月22日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成26年 6月24日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)				第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			24,078,192口				16,779,519口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	3,846,835円			元本の欠損	2,900,340円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.8402円			1口当たりの純資産額	0.8271円
		(1万口当たりの純資産額)	(8,402円)			(1万口当たりの純資産額)	(8,271円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第10特定期間自平成25年12月25日至平成26年 6月23日				第11特定期間自平成26年 6月24日至平成26年12月22日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
			32,733円				27,418円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第50計算期平成25年12月25日平成26年 1月22日計算期末における分配対象金額1,582,797円(1万口当たり510.86円)のうち、108,435円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第56計算期平成26年 6月24日平成26年 7月22日計算期末における分配対象金額1,400,318円(1万口当たり581.88円)のうち、84,226円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	298,530円		費用控除後の配当等収益額	A	248,478円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	392,818円		収益調整金額	C	418,706円
	分配準備積立金額	D	891,449円		分配準備積立金額	D	733,134円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,582,797円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,400,318円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,981,693口		当ファンドの期末残存口数	F	24,064,723口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	510.86円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	581.88円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	108,435円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,226円
	第51計算期平成26年 1月23日平成26年 2月24日計算期末における分配対象金額1,298,847円(1万口当たり512.38円)のうち、88,717円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第57計算期平成26年 7月23日平成26年 8月22日計算期末における分配対象金額1,423,254円(1万口当たり585.92円)のうち、85,014円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	82,378円		費用控除後の配当等収益額	A	93,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	336,155円		収益調整金額	C	436,452円
	分配準備積立金額	D	880,314円		分配準備積立金額	D	892,954円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,298,847円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,423,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,347,749口		当ファンドの期末残存口数	F	24,289,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	512.38円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	585.92円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,717円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,014円
	第52計算期平成26年 2月25日平成26年 3月24日計算期末における分配対象金額1,296,734円(1万口当たり504.18円)のうち、90,014円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第58計算期平成26年 8月23日平成26年 9月22日計算期末における分配対象金額1,392,548円(1万口当たり590.35円)のうち、82,557円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,945円		費用控除後の配当等収益額	A	90,822円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	352,279円		収益調整金額	C	436,656円
	分配準備積立金額	D	876,510円		分配準備積立金額	D	865,070円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,296,734円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,392,548円
	当ファンドの期末残存口数	F	25,718,289口		当ファンドの期末残存口数	F	23,587,718口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	504.18円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	590.35円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,014円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,557円
	第53計算期平成26年 3月25日平成26年 4月22日計算期末における分配対象金額1,321,739円(1万口当たり506.55円)のうち、91,321円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第59計算期平成26年 9月23日平成26年10月22日計算期末における分配対象金額1,385,412円(1万口当たり586.16円)のうち、82,722円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	96,586円		費用控除後の配当等収益額	A	71,595円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	362,996円		収益調整金額	C	449,216円
	分配準備積立金額	D	862,157円		分配準備積立金額	D	864,601円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,321,739円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,385,412円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,091,754口		当ファンドの期末残存口数	F	23,634,909口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	506.55円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	586.16円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,321円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	82,722円
	第54計算期平成26年 4月23日平成26年 5月22日計算期末における分配対象金額1,331,832円(1万口当たり508.59円)のうち、91,650円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第60計算期平成26年10月23日平成26年11月25日計算期末における分配対象金額987,515円(1万口当たり603.22円)のうち、57,296円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	95,687円		費用控除後の配当等収益額	A	78,974円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	376,452円		収益調整金額	C	316,328円
	分配準備積立金額	D	859,693円		分配準備積立金額	D	592,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,331,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	987,515円
	当ファンドの期末残存口数	F	26,185,892口		当ファンドの期末残存口数	F	16,370,288口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	508.59円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	603.22円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	91,650円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,296円
	第55計算期平成26年 5月23日平成26年 6月23日計算期末における分配対象金額1,218,862円(1万口当たり506.19円)のうち、84,273円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。				第61計算期平成26年11月26日平成26年12月22日計算期末における分配対象金額998,023円(1万口当たり594.76円)のうち、58,728円(1万口当たり35.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	73,651円		費用控除後の配当等収益額	A	43,785円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	358,328円		収益調整金額	C	340,388円
	分配準備積立金額	D	786,883円		分配準備積立金額	D	613,850円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,218,862円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	998,023円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,078,192口		当ファンドの期末残存口数	F	16,779,519口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	506.19円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	594.76円
	1万口当たり分配金額	H	35.00円		1万口当たり分配金額	H	35.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	84,273円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	58,728円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第10特定期間自平成25年12月25日至平成26年 6月23日	第11特定期間自平成26年 6月24日至平成26年12月22日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)	第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)	第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	53,050	△853,114
合計	53,050	△853,114

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第10特定期間自平成25年12月25日至平成26年 6月23日	第11特定期間自平成26年 6月24日至平成26年12月22日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第11特定期間
自平成26年 6月24日
至平成26年12月22日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第10特定期間末 (平成26年 6月23日現在)		第11特定期間末 (平成26年12月22日現在)
期首元本額	32,686,978円	期首元本額	24,078,192円
期中追加設定元本額	2,215,718円	期中追加設定元本額	3,191,241円
期中一部解約元本額	10,824,504円	期中一部解約元本額	10,489,914円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

開示資料

決算