有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第49期(2022/09/16-2023/03/15)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券

種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	日本小型株マザーファンド	469,770,417	5,805,469,790
親投資信託受益証券 合計		469,770,417	5,805,469,790
合計		469,770,417	5,805,469,790

(注) 親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「日本小型株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2023年3月15日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。

「日本小型株マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

項目	(2023年3月15日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	244,177,883
株式	5,884,728,420
未収入金	56,133,142
未収配当金	10,164,800
流動資産合計	6,195,204,245
資産合計	6,195,204,245
負債の部
流動負債
未払金	65,104,909
未払解約金	151,950
流動負債合計	65,256,859
負債合計	65,256,859
純資産の部
元本等
元本	496,027,000
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,633,920,386
元本等合計	6,129,947,386
純資産合計	6,129,947,386
負債純資産合計	6,195,204,245

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月16日から翌年3月15日までであります。
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
有価証券の評価基準及び評価方法
株式は移動平均法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(重要な会計上の見積りに関する注記)
本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書における開示対象ファンドの当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2023年3月15日現在)
1 当該計算日における受益権総数	496,027,000口
2 1口当たり純資産額	12.3581円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
1 金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2 金融商品の内容及び金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券は株式であります。
当ファンドの主な投資リスクとして、「国内株式投資のリスク」、「中小型株式投資のリスク」、「デリバティブ取引のリスク」等があります。
3 金融商品に係るリスク管理体制
(1) 市場リスクの管理
ブラックロックソリューション・グリーンパッケージプロダクションチームが日次で計測し、運用部、その他の関係部署等にレポートをイントラネットで配信しております。また、運用ガイドラインのモニタリングはポートフォリオ・コンプライアンスチームが行っており、ガイドライン等を逸脱していた場合、関係部署へ報告され、適切な調整を行います。
(2) 信用リスクの管理
ファンダメンタル債券運用部により、国内債券の個別信用リスク及び銘柄間の相対価値については独自の定量・定性分析等を行っております。外国債券銘柄等については、社内のリサーチ・データベースによりグローバル・クレジット・チームとの情報・分析結果を共有しております。
(3) 取引先リスクの管理
リスク・クオンツ分析部は当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチームと共に既存の承認済み取引先の信用悪化のモニタリングを行っており、取引先のデフォルトに対する取引先リスク、発行体リスクのファンドへの影響を分析しております。また、新規取引先の承認に際しては、リスク・クオンツ分析部が新規取引先申請の内容に問題がないかどうか確認を行い、当社の親会社である米国のBlackRock, Inc.のRQA Counterparty & Concentration Riskチームへ申請を行っております。
また、毎月開催される投資委員会では、リスク管理・運用分析手法等について審議を行っております。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

(2023年3月15日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

Ⅲ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第2条第5項に従い、記載を省略しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳

(2023年3月15日現在)

同計算期間の期首元本額 521,324,485円 同計算期間中の追加設定元本額 7,694,730円 同計算期間中の一部解約元本額 32,992,215円 同計算期間末日の元本額※ 496,027,000円 ※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。 ブラックロック日本小型株オープン 469,770,417円 JDF日本小型株ファンドVA(適格機関投資家専用) 26,256,583円 合計 496,027,000円

2 有価証券関係
売買目的有価証券

種類	(2023年3月15日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株式	200,567,476
合 計	200,567,476

(注)「当計算期間の損益に含まれた評価差額」の欄には、当親投資信託の期首から計算日までの評価差額を
記載しております。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式

銘 柄	株 式 数	評価額(円)		備考
		単 価	金 額
サカタのタネ	15,800	4,030.00	63,674,000
INPEX	57,100	1,388.00	79,254,800
ライト工業	58,900	1,966.00	115,797,400
九電工	41,000	3,375.00	138,375,000
日清製粉グループ本社	35,600	1,582.00	56,319,200
リンクアンドモチベーション	34,800	507.00	17,643,600
森永製菓	15,200	3,850.00	58,520,000
日鉄ソリューションズ	23,600	3,470.00	81,892,000
手間いらず	7,700	4,740.00	36,498,000
エディオン	49,700	1,336.00	66,399,200
双日	50,500	2,686.00	135,643,000
コメ兵ホールディングス	19,800	2,524.00	49,975,200
ニチレイ	25,900	2,675.00	69,282,500
東洋水産	13,200	5,480.00	72,336,000
わらべや日洋ホールディングス	34,700	1,746.00	60,586,200
マツキヨココカラ&カンパニー	14,300	6,510.00	93,093,000
野村不動産ホールディングス	27,900	2,947.00	82,221,300
セーレン	19,300	2,334.00	45,046,200
エムアップホールディングス	35,700	1,009.00	36,021,300
マネーフォワード	4,600	4,605.00	21,183,000
クレハ	11,000	8,300.00	91,300,000
日本曹達	23,400	4,655.00	108,927,000
ニチバン	22,800	1,875.00	42,750,000
ソースネクスト	67,800	225.00	15,255,000
ミンカブ・ジ・インフォノイド	9,600	2,009.00	19,286,400
ペイロール	87,400	694.00	60,655,600
ツムラ	37,700	2,611.00	98,434,700
日本ペイントホールディングス	81,900	1,161.00	95,085,900
大塚商会	9,600	4,530.00	43,488,000
ファンケル	22,400	2,402.00	53,804,800
小林製薬	7,000	7,970.00	55,790,000
東洋合成工業	7,000	8,800.00	61,600,000
メック	17,600	2,324.00	40,902,400
東洋炭素	24,300	3,995.00	97,078,500
MARUWA	5,300	17,310.00	91,743,000
フジミインコーポレーテッド	8,900	6,640.00	59,096,000
住友金属鉱山	17,900	5,098.00	91,254,200
UACJ	21,300	2,632.00	56,061,600
昭和電線ホールディングス	23,600	1,883.00	44,438,800
いよぎんホールディングス	272,200	756.00	205,783,200
文化シヤッター	40,800	1,141.00	46,552,800
ジーテクト	29,000	1,432.00	41,528,000
テクノプロ・ホールディングス	11,900	3,455.00	41,114,500
アドベンチャー	6,200	9,700.00	60,140,000
ジャパンマテリアル	28,900	2,234.00	64,562,600
エラン	84,300	993.00	83,709,900
芝浦機械	21,200	3,000.00	63,600,000
岡本工作機械製作所	11,900	5,230.00	62,237,000
守谷輸送機工業	91,400	985.00	90,029,000
ローツェ	7,300	11,370.00	83,001,000
ハーモニック・ドライブ・システムズ	10,500	4,480.00	47,040,000

銘 柄	株 式 数	評価額(円)		備考
		単 価	金 額
フクシマガリレイ	11,300	4,470.00	50,511,000
セガサミーホールディングス	12,400	2,423.00	30,045,200
日本電気	10,800	4,940.00	53,352,000
イリソ電子工業	10,900	4,700.00	51,230,000
日本シイエムケイ	95,700	464.00	44,404,800
太陽誘電	21,200	4,090.00	86,708,000
KOA	22,100	1,834.00	40,531,400
全国保証	18,200	5,320.00	96,824,000
日産自動車	78,200	475.60	37,191,920
武蔵精密工業	43,000	1,727.00	74,261,000
プレス工業	72,000	492.00	35,424,000
マツダ	22,100	1,184.00	26,166,400
スズキ	8,900	4,606.00	40,993,400
ハイレックスコーポレーション	13,500	1,201.00	16,213,500
豊田合成	15,500	2,148.00	33,294,000
アイドマ・ホールディングス	7,400	4,055.00	30,007,000
ジャムコ	31,300	1,638.00	51,269,400
良品計画	29,200	1,405.00	41,026,000
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	10,200	2,467.00	25,163,400
タムロン	14,500	3,165.00	45,892,500
メニコン	27,100	2,830.00	76,693,000
ブシロード	60,400	713.00	43,065,200
SHOEI	8,600	5,470.00	47,042,000
イトーキ	68,800	745.00	51,256,000
BIPROGY	11,500	3,170.00	36,455,000
デサント	20,500	3,980.00	81,590,000
加賀電子	4,500	4,990.00	22,455,000
日本瓦斯	26,300	1,896.00	49,864,800
ふくおかフィナンシャルグループ	81,700	2,643.00	215,933,100
三菱HCキャピタル	238,600	704.00	167,974,400
T&Dホールディングス	24,800	1,698.00	42,110,400
東京建物	50,000	1,621.00	81,050,000
リログループ	23,900	2,098.00	50,142,200
東急	59,500	1,695.00	100,852,500
京成電鉄	24,200	3,885.00	94,017,000
鴻池運輸	58,900	1,457.00	85,817,300
光通信	5,000	18,740.00	93,700,000
ミスミグループ本社	11,000	3,205.00	35,255,000
サックスバー ホールディングス	131,800	781.00	102,935,800
合計	3,192,900		5,884,728,420

(2) 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。