当期純利益又は当期純損失（△）

有報情報

#1 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第25期(自 平成23年4月1日至 平成24年3月31日)	第26期(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)
法人税等調整額		613	402
当期純利益又は当期純損失(△)		△36	156

2014/05/23 9:43

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(単位:百万円)

		第25期(自 平成23年4月1日至 平成24年3月31日)	第26期(自 平成24年4月1日至 平成25年3月31日)
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△36	156
当期変動額合計		△36	156
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△36	156
当期変動額合計		△36	156
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△36	156
当期変動額合計		△36	156
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△36	156
当期変動額合計		△36	156

2014/05/23 9:43

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注) 1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△)については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.1株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△)の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2014/05/23 9:43

#4 附属明細表（連結）

(h)平準化勘定
各ポートフォリオは、ポートフォリオ受益証券の単なる販売・買戻によって受益証券1口当たりの未分配利益が変動することを回避する目的で平準化の会計慣行に従っている。これは、各ポートフォリオに平準化勘定を維持することで実施される。平準化勘定は、販売受益証券の受益証券1口当たりの未分配純利益を表す販売代金の一部について貸方計上され、買戻受益証券の受益証券1口当たりの未分配純利益を表す買戻代金の一部について借方計上される。ポートフォリオごとに宣言される分配金の一部は、過年度において平準化勘定に貸方計上された額である場合がある。投資家に報告される利回りには当期純利益からの支払額に加えて平準化勘定からの支払額も含まれる。
(i)分配金

2014/05/23 9:43