有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

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【提出】: 2020/02/17 9:52
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年 5月21日から2019年11月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第19特定期間末 (2019年 5月20日現在)				第20特定期間末 (2019年11月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			64,904,050,433口				58,028,406,886口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	37,611,802,218円			元本の欠損	34,321,534,440円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4205円			1口当たりの純資産額	0.4085円
		(10,000口当たりの純資産額	4,205円)			(10,000口当たりの純資産額	4,085円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間自 2018年11月21日至 2019年 5月20日				第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第108計算期間(2018年11月21日～2018年12月20日)				第114計算期間(2019年 5月21日～2019年 6月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	162,961,802円		費用控除後の配当等収益額	A	91,474,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,796,386,287円		収益調整金額	C	5,535,721,075円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,959,348,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,627,195,873円
	当ファンドの期末残存口数	F	71,784,621,121口		当ファンドの期末残存口数	F	64,147,353,899口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	969円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	877円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	358,923,105円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	160,368,384円
	第109計算期間(2018年12月21日～2019年 1月21日)				第115計算期間(2019年 6月21日～2019年 7月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	160,062,188円		費用控除後の配当等収益額	A	112,124,695円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,498,188,386円		収益調整金額	C	5,389,206,677円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,658,250,574円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,501,331,372円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,670,824,149口		当ファンドの期末残存口数	F	63,230,992,901口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	942円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	870円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	353,354,120円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	158,077,482円
	第110計算期間(2019年 1月22日～2019年 2月20日)				第116計算期間(2019年 7月23日～2019年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	175,545,236円		費用控除後の配当等収益額	A	89,527,307円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,173,280,968円		収益調整金額	C	5,230,848,715円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,348,826,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,320,376,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	69,191,631,748口		当ファンドの期末残存口数	F	61,899,100,239口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	917円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	859円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	345,958,158円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	154,747,750円
	第111計算期間(2019年 2月21日～2019年 3月20日)				第117計算期間(2019年 8月21日～2019年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	156,838,582円		費用控除後の配当等収益額	A	101,046,382円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,889,262,536円		収益調整金額	C	5,008,765,379円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,046,101,118円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,109,811,761円
	当ファンドの期末残存口数	F	67,867,872,070口		当ファンドの期末残存口数	F	60,018,891,378口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	890円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	851円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	169,669,680円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	150,047,228円
	第112計算期間(2019年 3月21日～2019年 4月22日)				第118計算期間(2019年 9月21日～2019年10月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	162,206,349円		費用控除後の配当等収益額	A	99,179,069円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,682,415,201円		収益調整金額	C	4,878,911,487円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,844,621,550円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,978,090,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,623,005,823口		当ファンドの期末残存口数	F	59,037,688,582口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	890円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	843円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	164,057,514円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,594,221円
	第113計算期間(2019年 4月23日～2019年 5月20日)				第119計算期間(2019年10月22日～2019年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	144,486,164円		費用控除後の配当等収益額	A	82,559,872円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,618,501,664円		収益調整金額	C	4,748,020,103円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,762,987,828円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,830,579,975円
	当ファンドの期末残存口数	F	64,904,050,433口		当ファンドの期末残存口数	F	58,028,406,886口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	887円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	832円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	162,260,126円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,071,017円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第19特定期間自 2018年11月21日至 2019年 5月20日	第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第19特定期間末 (2019年 5月20日現在)	第20特定期間末 (2019年11月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第19特定期間自 2018年11月21日至 2019年 5月20日	第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第20特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第19特定期間末 (2019年 5月20日現在)		第20特定期間末 (2019年11月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	73,796,483,788円	期首元本額	64,904,050,433円
期中追加設定元本額	3,328,833,174円	期中追加設定元本額	2,555,113,846円
期中一部解約元本額	12,221,266,529円	期中一部解約元本額	9,430,757,393円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第19特定期間末(2019年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△927,451,975
親投資信託受益証券	△125,266,383
合計	△1,052,718,358

第20特定期間末(2019年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△113,371,605
親投資信託受益証券	21,276,820
合計	△92,094,785

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年5月21日-令和1年11月20日)

開示資料

決算