有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/11/21-2025/05/20)

【提出】: 2025/08/19 9:12
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第31特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2024年11月21日から2025年 5月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第30特定期間末 (2024年11月20日現在)				第31特定期間末 (2025年 5月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			39,805,645,565口				37,344,446,226口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	23,682,026,707円			元本の欠損	23,132,920,804円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.4051円			1口当たりの純資産額	0.3806円
		(10,000口当たりの純資産額	4,051円)			(10,000口当たりの純資産額	3,806円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第30特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日				第31特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第174計算期間(2024年 5月21日～2024年 6月20日)				第180計算期間(2024年11月21日～2024年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	44,547,756円		費用控除後の配当等収益額	A	29,578,817円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,399,758,870円		収益調整金額	C	2,167,826,439円
	分配準備積立金額	D	3,020,894円		分配準備積立金額	D	472,220円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,447,327,520円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,197,877,476円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,963,001,411口		当ファンドの期末残存口数	F	39,351,219,139口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	569円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	558円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,963,001円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,351,219円
	第175計算期間(2024年 6月21日～2024年 7月22日)				第181計算期間(2024年12月21日～2025年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,967,442円		費用控除後の配当等収益額	A	29,121,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,362,807,653円		収益調整金額	C	2,150,602,685円
	分配準備積立金額	D	4,541,607円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,396,316,702円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,179,724,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,300,758,073口		当ファンドの期末残存口数	F	39,205,637,748口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	566円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	555円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,300,758円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,205,637円
	第176計算期間(2024年 7月23日～2024年 8月20日)				第182計算期間(2025年 1月21日～2025年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,925,006円		費用控除後の配当等収益額	A	29,278,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,336,462,483円		収益調整金額	C	2,118,161,266円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,366,387,489円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,147,440,070円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,983,494,221口		当ファンドの期末残存口数	F	38,795,238,471口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	563円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,983,494円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,795,238円
	第177計算期間(2024年 8月21日～2024年 9月20日)				第183計算期間(2025年 2月21日～2025年 3月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	29,253,556円		費用控除後の配当等収益額	A	29,206,474円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,267,311,648円		収益調整金額	C	2,081,026,469円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,296,565,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,110,232,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,949,362,780口		当ファンドの期末残存口数	F	38,285,594,058口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	551円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,949,362円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	38,285,594円
	第178計算期間(2024年 9月21日～2024年10月21日)				第184計算期間(2025年 3月22日～2025年 4月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	43,232,644円		費用控除後の配当等収益額	A	28,626,485円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,220,433,223円		収益調整金額	C	2,044,229,901円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,263,665,867円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,072,856,386円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,309,985,532口		当ファンドの期末残存口数	F	37,771,739,099口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	561円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	548円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,309,985円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,771,739円
	第179計算期間(2024年10月22日～2024年11月20日)				第185計算期間(2025年 4月22日～2025年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,236,850円		費用控除後の配当等収益額	A	40,578,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,192,701,787円		収益調整金額	C	2,012,125,570円
	分配準備積立金額	D	2,942,583円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,232,881,220円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,052,703,969円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,805,645,565口		当ファンドの期末残存口数	F	37,344,446,226口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	560円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	549円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,805,645円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	37,344,446円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第30特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日	第31特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第30特定期間末 (2024年11月20日現在)	第31特定期間末 (2025年 5月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第30特定期間自 2024年 5月21日至 2024年11月20日	第31特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第31特定期間自 2024年11月21日至 2025年 5月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第30特定期間末 (2024年11月20日現在)		第31特定期間末 (2025年 5月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	43,877,718,847円	期首元本額	39,805,645,565円
期中追加設定元本額	1,536,003,532円	期中追加設定元本額	1,581,380,601円
期中一部解約元本額	5,608,076,814円	期中一部解約元本額	4,042,579,940円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第30特定期間末(2024年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	48,070,588
親投資信託受益証券	4,648,210
合計	52,718,798

第31特定期間末(2025年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	335,100,341
親投資信託受益証券	117,327,215
合計	452,427,556

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/11/21-2025/05/20)

開示資料

決算