有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2022/11/22-2023/05/22)

【提出】: 2023/08/21 9:17
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【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第27特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	原則として、投資信託の分配落ち日に計上しております。

	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末及び当特定期間末が休日のため、2022年11月22日から2023年 5月22日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第26特定期間末 (2022年11月21日現在)				第27特定期間末 (2023年 5月22日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			39,938,786,861口				44,736,283,369口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	24,816,473,240円			元本の欠損	27,892,762,187円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.3786円			1口当たりの純資産額	0.3765円
		(10,000口当たりの純資産額	3,786円)			(10,000口当たりの純資産額	3,765円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2022年 5月21日至 2022年11月21日				第27特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第150計算期間(2022年 5月21日～2022年 6月20日)				第156計算期間(2022年11月22日～2022年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,141,644円		費用控除後の配当等収益額	A	30,382,379円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,331,201,552円		収益調整金額	C	2,296,519,062円
	分配準備積立金額	D	32,615,355円		分配準備積立金額	D	20,149,942円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,405,958,551円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,347,051,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,000,005,264口		当ファンドの期末残存口数	F	40,323,989,857口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	586円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	582円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,000,005円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,323,989円
	第151計算期間(2022年 6月21日～2022年 7月20日)				第157計算期間(2022年12月21日～2023年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	45,131,395円		費用控除後の配当等収益額	A	31,775,008円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,314,240,370円		収益調整金額	C	2,361,880,876円
	分配準備積立金額	D	32,973,744円		分配準備積立金額	D	10,163,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,392,345,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,403,819,494円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,687,590,012口		当ファンドの期末残存口数	F	41,454,356,115口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	587円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	579円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,687,590円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,454,356円
	第152計算期間(2022年 7月21日～2022年 8月22日)				第158計算期間(2023年 1月21日～2023年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,308,101円		費用控除後の配当等収益額	A	44,257,993円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,287,400,573円		収益調整金額	C	2,369,264,838円
	分配準備積立金額	D	36,853,432円		分配準備積立金額	D	479,059円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,354,562,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,414,001,890円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,208,677,853口		当ファンドの期末残存口数	F	41,580,499,864口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	585円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	580円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,208,677円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	41,580,499円
	第153計算期間(2022年 8月23日～2022年 9月20日)				第159計算期間(2023年 2月21日～2023年 3月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,298,101円		費用控除後の配当等収益額	A	32,344,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,271,644,664円		収益調整金額	C	2,424,195,760円
	分配準備積立金額	D	26,434,519円		分配準備積立金額	D	3,200,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,339,377,284円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,459,741,654円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,918,246,896口		当ファンドの期末残存口数	F	42,537,600,443口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	586円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	578円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,918,246円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	42,537,600円
	第154計算期間(2022年 9月21日～2022年10月20日)				第160計算期間(2023年 3月21日～2023年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,878,209円		費用控除後の配当等収益額	A	42,944,888円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,270,433,204円		収益調整金額	C	2,473,901,004円
	分配準備積立金額	D	27,511,142円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,328,822,555円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,516,845,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,884,955,425口		当ファンドの期末残存口数	F	43,524,988,126口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	583円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	578円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,884,955円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	43,524,988円
	第155計算期間(2022年10月21日～2022年11月21日)				第161計算期間(2023年 4月21日～2023年 5月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,895,080円		費用控除後の配当等収益額	A	45,366,621円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,273,765,061円		収益調整金額	C	2,542,866,566円
	分配準備積立金額	D	18,392,077円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,334,052,218円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,588,233,187円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,938,786,861口		当ファンドの期末残存口数	F	44,736,283,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	578円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	39,938,786円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	44,736,283円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第26特定期間自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	第27特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、カントリーリスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第26特定期間末 (2022年11月21日現在)	第27特定期間末 (2023年 5月22日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第26特定期間自 2022年 5月21日至 2022年11月21日	第27特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第27特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第26特定期間末 (2022年11月21日現在)		第27特定期間末 (2023年 5月22日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	41,305,902,369円	期首元本額	39,938,786,861円
期中追加設定元本額	3,237,252,356円	期中追加設定元本額	7,786,322,299円
期中一部解約元本額	4,604,367,864円	期中一部解約元本額	2,988,825,791円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第26特定期間末(2022年11月21日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	190,297,682
親投資信託受益証券	△40,436,997
合計	149,860,685

第27特定期間末(2023年 5月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	135,886,312
親投資信託受益証券	89,196,558
合計	225,082,870

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2022/11/22-2023/05/22)

開示資料

決算