BNYメロン・ブラジル・インフラ・消費関連株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1) 定款の変更等

2020/09/15 9:54

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① ファンドの解約または償還条件等

2020/09/15 9:54

#3 その他の手数料等（連結）

法律顧問、税務顧問への報酬。2020/09/15 9:54

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】

2020/09/15 9:54

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2020/09/15 9:54

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2020/09/15 9:54

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2010年1月12日 ファンドの信託契約締結、運用開始2020/09/15 9:54

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2020/09/15 9:54

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、円単位で表示しております。2020/09/15 9:54

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務及び第二種金融商品取引業を行っています。

2020/09/15 9:54

#11 保管（連結）

【保管】
当ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、該当事項はありません。2020/09/15 9:54

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率2.057%(税抜 1.87%)を乗じて得た額とし、信託財産の費用として計上されます。

2020/09/15 9:54

#13 信託期間（連結）

ファンドの解約または償還条件等」に該当する場合には、信託は終了します。
※当ファンドの信託期間は無期限とさせて頂いておりますが、2020年11月27日付で繰上償還を行う予定であり、投資信託及び投資法人に関する法律の規定に基づき、信託約款第52条に規定される書面による決議を行います。
書面による議決権の行使は、2020年9月17日現在の受益者を対象とし、2020年10月19日まで行い、2020年10月20日の書面決議で可決された場合、予定通り2020年11月27日をもって繰上償還することといたします。
なお、書面決議において否決された場合は、繰上償還は行いません。2020/09/15 9:54

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2020/09/15 9:54

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

計算期間	1口当たりの分配金(円)
第1期(2010年 1月12日～2010年 6月15日)	0
第2期(2010年 6月16日～2010年12月15日)	0.0280
第3期(2010年12月16日～2011年 6月15日)	0.0080
第4期(2011年 6月16日～2011年12月15日)	0
第5期(2011年12月16日～2012年 6月15日)	0
第6期(2012年 6月16日～2012年12月17日)	0.0150
第7期(2012年12月18日～2013年 6月17日)	0
第8期(2013年 6月18日～2013年12月16日)	0
第9期(2013年12月17日～2014年 6月16日)	0
第10期(2014年 6月17日～2014年12月15日)	0
第11期(2014年12月16日～2015年 6月15日)	0
第12期(2015年 6月16日～2015年12月15日)	0
第13期(2015年12月16日～2016年 6月15日)	0
第14期(2016年 6月16日～2016年12月15日)	0
第15期(2016年12月16日～2017年 6月15日)	0
第16期(2017年 6月16日～2017年12月15日)	0
第17期(2017年12月16日～2018年 6月15日)	0
第18期(2018年 6月16日～2018年12月17日)	0
第19期(2018年12月18日～2019年 6月17日)	0
第20期(2019年 6月18日～2019年12月16日)	0
第21期(2019年12月17日～2020年 6月15日)	0

2020/09/15 9:54

#16 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時(原則として、毎年6月15日および12月15日、休業日の場合は翌営業日)に、原則として以下の方針に基づき収益の分配を行います。
a.分配対象額の範囲は、繰越分を含めた経費控除後の利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)の全額とします。なお、前期から繰越された分配準備積立金および収益調整金のうちその他収益調整金は、全額分配に使用することができます。
b.収益分配金額は、基準価額水準等を勘案して委託会社が決定します。ただし、分配対象額が少額の場合には分配を行わないことがあります。
c.留保益の運用については、特に制限を設けず運用の基本方針に基づき、元本部分と同一の運用を行います。2020/09/15 9:54

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2020/09/15 9:54

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当計算期間における、当ファンドにかかる金融商品取引法第25条第1項各号に掲げる提出書類は、以下の通りです。

提出年月日	書類名
2020年 3月16日	有価証券報告書
2020年 3月16日	有価証券届出書

2020/09/15 9:54

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

計算期間	収益率(%)
第1期(2010年 1月12日～2010年 6月15日)	△11.8
第2期(2010年 6月16日～2010年12月15日)	16.6
第3期(2010年12月16日～2011年 6月15日)	△0.3
第4期(2011年 6月16日～2011年12月15日)	△22.8
第5期(2011年12月16日～2012年 6月15日)	5.8
第6期(2012年 6月16日～2012年12月17日)	13.2
第7期(2012年12月18日～2013年 6月17日)	4.4
第8期(2013年 6月18日～2013年12月16日)	1.3
第9期(2013年12月17日～2014年 6月16日)	2.7
第10期(2014年 6月17日～2014年12月15日)	△14.1
第11期(2014年12月16日～2015年 6月15日)	△2.3
第12期(2015年 6月16日～2015年12月15日)	△29.1
第13期(2015年12月16日～2016年 6月15日)	3.2
第14期(2016年 6月16日～2016年12月15日)	25.0
第15期(2016年12月16日～2017年 6月15日)	3.2
第16期(2017年 6月16日～2017年12月15日)	19.8
第17期(2017年12月16日～2018年 6月15日)	△15.6
第18期(2018年 6月16日～2018年12月17日)	19.5
第19期(2018年12月18日～2019年 6月17日)	7.8
第20期(2019年 6月18日～2019年12月16日)	14.4
第21期(2019年12月17日～2020年 6月15日)	△31.8

(注)収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落基準価額で除したものをいいます。なお、第1期については、前期末基準価額を1万口当たり10,000円として計算しています。

2020/09/15 9:54

#20 受益者の権利等（連結）

収益分配金の請求権
受益者は、委託会社の決定した収益分配金を口数に応じて委託会社に請求する権利を有します。ただし、収益分配金の請求権は、支払開始日から5年間その支払を請求しないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。2020/09/15 9:54

#21 委託会社等の概況（連結）

取締役会
3名以上の取締役が、株主総会において選任されます。取締役の選任は、発行済株式総数の過半数を有する株主が出席し、出席した株主の議決権の過半数の賛成をもってこれを行い、累積投票によらないものとします。

2020/09/15 9:54

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)第2条に基づき、同規則及び「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日 内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2020/09/15 9:54

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
(1) ファンドのリスクおよび留意点
当ファンドは、主としてブラジル企業の株式への投資を行いますので、組入れた有価証券等の値動き(外貨建資産には為替変動もあります。)により当ファンドの基準価額は大きく変動することがあります。

2020/09/15 9:54

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2020/09/15 9:54

#25 投資制限（連結）

当ファンドの信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
a.株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への投資割合には、制限を設けません。

2020/09/15 9:54

#26 投資対象（連結）

投資対象とする資産の種類
当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1. 次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、信託約款に規定するものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権
2. 次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2020/09/15 9:54

#27 投資方針（連結）

投資方針
この投資信託は、主としてブラジル企業の株式に投資することにより、投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目標として運用を行います。2020/09/15 9:54

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】

2020/09/15 9:54

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
株式	ブラジル	328,995,864	97.57
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		8,195,532	2.43
合計(純資産総額)		337,191,396	100.00

(注)投資比率は、当ファンドの純資産総額に対する時価の比率です。

2020/09/15 9:54

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
換金(解約)手数料はありません。2020/09/15 9:54

#31 換金（解約）手続等（連結）

受益者は、自己に帰属する受益権につき、販売会社が定める単位をもって、一部解約の実行を請求することができます。その場合、振替受益権をもって行うものとします。2020/09/15 9:54

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

(単位:円)
	第20期(自 2019年 6月18日至 2019年12月16日)	第21期(自 2019年12月17日至 2020年 6月15日)
営業収益
受取配当金	2,924,130	3,156,380
受取利息	26,733	7,090
有価証券売買等損益	82,749,549	△32,073,638
為替差損益	△19,162,971	△64,932,980
その他収益	-	616
営業収益合計	66,537,441	△93,842,532
営業費用
受託者報酬	166,097	105,304
委託者報酬	4,270,949	2,707,851
その他費用	3,302,909	4,200,286
営業費用合計	7,739,955	7,013,441
営業利益又は営業損失(△)	58,797,486	△100,855,973
経常利益又は経常損失(△)	58,797,486	△100,855,973
当期純利益又は当期純損失(△)	58,797,486	△100,855,973
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	6,885,668	1,338,492
期首剰余金又は期首欠損金(△)	3,267,158	58,161,800
剰余金増加額又は欠損金減少額	4,883,089	-
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	4,883,089	-
剰余金減少額又は欠損金増加額	1,900,265	30,572,603
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	1,900,265	19,968,399
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	10,604,204
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	58,161,800	△74,605,268

2020/09/15 9:54

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

(単位:千円)
	前事業年度(自 2018年4月 1日至 2019年3月31日)		当事業年度(自 2019年4月 1日至 2020年3月31日)
営業収益
委託者報酬		7,580,480		5,443,591
運用受託報酬		5,839,920		7,698,964
その他営業収益		689,202		857,216
営業収益計		14,109,602		13,999,773
営業費用
支払手数料		3,289,377		2,322,911
広告宣伝費		82,305		80,545
調査費		6,501,554		7,465,799
通信費		4,908		4,881
印刷費		11,809		9,324
協会費		13,231		14,971
その他の営業雑経費		5,393		5,544
営業費用計		9,908,580		9,903,977
一般管理費
役員報酬		104,068		100,800
給与・手当		1,024,924		1,059,503
賞与引当金繰入額		138,963		155,329
賞与		357,486		375,949
退職給付費用		103,322		103,292
交際費		3,802		3,817
旅費交通費		34,843		31,624
租税公課		48,055		44,491
不動産賃借料		188,921		192,746
事務委託費		534,569		475,787
固定資産減価償却費		32,164		18,017
諸経費		155,771		152,735
一般管理費計		2,726,893		2,714,095
営業利益		1,474,128		1,381,700
営業外収益
受取利息		224		194
受取配当金		77		82
雑収入		13,313		1,218
営業外収益計		13,614		1,495
営業外費用
支払利息		37		2
為替差損		1,642		17,792
雑損失		663		-
営業外費用計		2,343		17,794
経常利益		1,485,399		1,365,401
特別損失
特別退職金		3,132		-
特別損失計		3,132		-
税引前当期純利益		1,482,267		1,365,401
法人税、住民税及び事業税		469,803		463,129
法人税等調整額		9,023		△ 22,354
法人税等合計		478,827		440,774
当期純利益		1,003,440		924,626

2020/09/15 9:54

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年4月 1日 至 2019年3月31日)

当事業年度(自 2019年4月 1日 至 2020年3月31日)2020/09/15 9:54

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1. 有価証券の評価基準及び評価方法

2020/09/15 9:54

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2020/09/15 9:54

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
3.3%(税抜 3.0%)を上限として販売会社が定める申込手数料率*を、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に乗じて得た額が申込手数料となります。ただし、税引後の収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として毎計算期間終了日の基準価額とし、申込手数料は無手数料となります。申込手数料は、お申込時にご負担いただきます。

2020/09/15 9:54

#38 申込（販売）手続等（連結）

取扱時間
申込みの受付けは原則として午後3時までとし、受付時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとなります。ただし、ニューヨークの銀行の休業日もしくはニューヨーク証券取引所またはサンパウロ証券取引所の休場日の場合には、お申込みできません。2020/09/15 9:54

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2020年7月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産額の推移は次のとおりです。

(注)月末日とはその月の最終営業日を指します。2020/09/15 9:54

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(2020年7月31日現在)
Ⅰ 資産総額	354,346,200円
Ⅱ 負債総額	17,154,804円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	337,191,396円
Ⅳ 発行済数量	397,901,524口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)(1万口当たり純資産額)	0.8474円(8,474円)

2020/09/15 9:54

#41 計算期間（連結）

ファンドの解約または償還条件等」に定める信託期間の終了日とします。2020/09/15 9:54

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

(単位:口)
計算期間	設定口数	解約口数	残存口数
第1期(2010年 1月12日～2010年 6月15日)	23,347,170,898	750,967,111	22,596,203,787
第2期(2010年 6月16日～2010年12月15日)	318,510,847	14,320,261,392	8,594,453,242
第3期(2010年12月16日～2011年 6月15日)	107,728,325	3,350,351,398	5,351,830,169
第4期(2011年 6月16日～2011年12月15日)	107,451,146	1,494,047,378	3,965,233,937
第5期(2011年12月16日～2012年 6月15日)	736,138,063	1,258,478,660	3,442,893,340
第6期(2012年 6月16日～2012年12月17日)	309,659,952	1,191,573,806	2,560,979,486
第7期(2012年12月18日～2013年 6月17日)	2,160,986,490	2,535,074,819	2,186,891,157
第8期(2013年 6月18日～2013年12月16日)	120,743,853	597,307,236	1,710,327,774
第9期(2013年12月17日～2014年 6月16日)	72,800,291	532,641,239	1,250,486,826
第10期(2014年 6月17日～2014年12月15日)	349,859,745	316,030,096	1,284,316,475
第11期(2014年12月16日～2015年 6月15日)	136,273,027	197,556,901	1,223,032,601
第12期(2015年 6月16日～2015年12月15日)	4,474,631	330,584,756	896,922,476
第13期(2015年12月16日～2016年 6月15日)	3,537,298	97,233,926	803,225,848
第14期(2016年 6月16日～2016年12月15日)	109,903,970	94,506,202	818,623,616
第15期(2016年12月16日～2017年 6月15日)	137,103,387	267,194,009	688,532,994
第16期(2017年 6月16日～2017年12月15日)	159,363,164	234,303,448	613,592,710
第17期(2017年12月16日～2018年 6月15日)	139,359,915	117,207,708	635,744,917
第18期(2018年 6月16日～2018年12月17日)	4,994,000	76,445,016	564,293,901
第19期(2018年12月18日～2019年 6月17日)	28,677,316	173,686,494	419,284,723
第20期(2019年 6月18日～2019年12月16日)	88,485,439	127,346,568	380,423,594
第21期(2019年12月17日～2020年 6月15日)	98,549,192	129,515,417	349,457,369

(注1)第1期の設定口数には、当初募集期間中の設定口数を含みます。

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#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
a.追加型株式投資信託について、受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金額は含まれません。)が、当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
b.受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として、個別元本は当該受益者が追加信託を行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
c.ただし、同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については、販売会社ごとに個別元本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数口座で同一ファンドを取得する場合は当該口座ごとに、個別元本の算出が行われる場合があります。
d.受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。2020/09/15 9:54

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

(単位:千円)
	前事業年度(2019年3月31日)		当事業年度(2020年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金		4,643,359		5,342,771
未収委託者報酬		1,373,798		938,538
未収運用受託報酬		3,533,309		5,305,931
未収収益		117,489		163,040
未収入金		20,731		19,979
前払費用		36,284		58,390
仮払金		15,256		6,861
流動資産計		9,740,229		11,835,514
固定資産
有形固定資産
器具備品	*1	1,234	*1	1,056
リース資産	*1	597		-
有形固定資産計		1,831		1,056
無形固定資産
ソフトウェア		34,312		17,070
無形固定資産計		34,312		17,070
投資その他の資産
投資有価証券		2,401		1,849
長期差入保証金		125,814		120,832
繰延税金資産		214,209		236,733
投資その他の資産計		342,426		359,415
固定資産計		378,570		377,542
資産合計		10,118,800		12,213,056
負債の部
流動負債
未払金		172,620		164,611
未払費用		3,732,078		4,865,779
リース債務		671		-
預り金		176,116		150,769
仮受金		24,075		17,197
未払法人税等		308,187		249,795
未払消費税等		144,471		202,105
賞与引当金		138,963		155,329
流動負債計		4,697,185		5,805,588
固定負債
退職給付引当金		423,795		485,404
固定負債計		423,795		485,404
負債合計		5,120,980		6,290,993
純資産の部
株主資本
資本金		795,000		795,000
資本剰余金
資本準備金		695,000		695,000
資本剰余金合計		695,000		695,000
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		3,507,540		4,432,167
利益剰余金合計		3,507,540		4,432,167
株主資本合計		4,997,540		5,922,167
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		278		△ 104
評価・換算差額等合計		278		△ 104
純資産合計		4,997,819		5,922,063
負債・純資産合計		10,118,800		12,213,056

2020/09/15 9:54

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算定

2020/09/15 9:54

#46 運用体制（連結）

当ファンドに関する委託会社の運用体制
・ 原則として毎月開催される投資政策委員会において、ファンドの運用の指図権限を委託している投資顧問会社の運用が、運用委託契約、ファンドの投資基本方針、投資対象および投資制限に沿う形で行われているか、遵守状況の確認等を行います。

2020/09/15 9:54

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】
以下は2020年7月31日現在です。

2020/09/15 9:54

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2020年6月15日現在)

2020/09/15 9:54

#49 （参考情報）運用実績（連結）

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