有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成27年8月25日-平成28年2月23日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券		平成28年2月23日現在
種 類	銘 柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
投資信託受益証券	BNP PARIBAS FLEXI III EQUITY CHINA A I Plus category	85,939	92,885,793
投資信託受益証券 合計		85,939	92,885,793
親投資信託受益証券	損保ジャパン・グレーターチャイナ・マザーファンド	79,580,810	103,295,891
親投資信託受益証券 合計		79,580,810	103,295,891
合計		79,666,749	196,181,684

(注)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「損保ジャパン・グレーターチャイナ・マザーファンド」受益証券及び「BNP PARIBAS FLEXI III EQUITY CHINA “A”」のI Plus categoryに係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて「損保ジャパン・グレーターチャイナ・マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「BNP PARIBAS FLEXI III EQUITY CHINA “A”」のI Plus categoryに係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及び「BNP PARIBAS FLEXI III EQUITY CHINA “A”」を含むルクセンブルグ籍会社型投資信託「BNP PARIBAS FLEXI III 」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
損保ジャパン・グレーターチャイナ・マザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成27年8月24日現在	平成28年2月23日現在
資産の部
流動資産
預金	2,975,677	2,042,737
金銭信託	774,627	3,301,466
コール・ローン	9,358,779	-
株式	133,317,689	97,951,425
派生商品評価勘定	5,533	-
未収入金	5,664,754	-
未収配当金	986,350	-
流動資産合計	153,083,409	103,295,628
資産合計	153,083,409	103,295,628
負債の部
流動負債
未払金	6,974,381	-
その他未払費用	15,293	-
流動負債合計	6,989,674	-
負債合計	6,989,674	-
純資産の部
元本等
元本	94,916,217	79,580,810
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	51,177,518	23,714,818
純資産合計	146,093,735	103,295,628
負債純資産合計	153,083,409	103,295,628

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、以下の通り原則として時価で評価しております。 原則として取引所における計算期間末日の最終相場(外貨建証券等の場合は計算期間末日において知りうる直近の最終相場)で評価しております。計算期間末日に当該取引所の最終相場がない場合には当該取引所における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該取引所における計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法による時価法によっております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
4.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 有価証券売買等損益及び為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。
	但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成27年8月24日現在	平成28年2月23日現在
1.受益権の総数	94,916,217口	79,580,810口
2.1口当たり純資産額	1.5392円	1.2980円
(1万口当たり純資産額)	(15,392円)	(12,980円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	自 平成27年2月24日 至 平成27年8月24日	自 平成27年8月25日 至 平成28年2月23日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に基づき金融商品を投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、為替予約取引であります。為替予約取引は外貨の送回金または実質外貨建て資産に係る将来の為替変動リスクを低減する目的で行っております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。	(1)金融商品の内容 当ファンドが保有している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。 (2)金融商品に係るリスク 当ファンドが実質的に保有している金融商品は、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用に係る各種リスクについて運用部門が自ら確認するとともに、運用部門とは独立したコンプライアンス・リスク管理部が、全社リスク管理基本規程に従い各種リスクを監視し、その状況をコンプライアンス・リスク管理委員会等に定期的に報告しております。 市場リスク 金融市場における各金融商品の時価の推移を把握すること等により、ファンドの運用方針への遵守状況を管理しております。 信用リスク 各金融商品の発行体の格付等信用情報をモニタリングすること等により、ファンドの投資制限等、運用方針への遵守状況を管理しております。 流動性リスク 必要に応じて時価の推移をモニタリングすること等により、ファンドで保有する金融商品の流動性の状況を管理しております。 また、内部監査部が運用リスク管理の適切性・有効性について内部監査を実施し、その結果を取締役会に報告するとともに、必要に応じて是正勧告及びそのフォローアップを実施しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでデリバティブ取引における名目的な契約額または想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	平成27年8月24日現在	平成28年2月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)

平成27年8月24日現在	平成28年2月23日現在
該当事項はありません。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成27年2月24日 至 平成27年8月24日	自 平成27年8月25日 至 平成28年2月23日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	122,147,847円	94,916,217円
同期中追加設定元本額	25,033,413円	7,836,783円
同期中一部解約元本額	52,265,043円	23,172,190円
元本の内訳*
ファンド名
りそな中国A株50ファンド	94,916,217円	79,580,810円
計	94,916,217円	79,580,810円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	平成27年8月24日現在	平成28年2月23日現在
	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当計算期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
株式	△21,266,905	△23,797,924
合計	△21,266,905	△23,797,924

(注)「当計算期間」とは、当該親投資信託の計算期間の開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)

通貨関連
種類					平成27年8月24日現在				平成28年2月23日現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引以外の取引
	為替予約取引
		売 建			515,320	-	509,787	5,533	-	-	-	-
			香港・ドル		515,320	-	509,787	5,533	-	-	-	-
合計					515,320	-	509,787	5,533	-	-	-	-

(注)時価の算定方法
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
① 計算期間末日において予約為替の受渡日(以下、「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該仲値で評価しております。
② 計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。
(ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
附属明細表
第1 有価証券明細表

(1)株式				平成28年2月23日現在
通 貨	銘 柄	株 式 数	評価額		備考
			単 価	金 額
香港・ドル	WHARF HOLDINGS	1,000	40.55	40,550.00
	HANG SENG BANK LTD	500	134.50	67,250.00
	TECHTRONIC INDUSTRIES CO	5,500	28.60	157,300.00
	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	40,200	4.38	176,076.00
	CHINA MERCHANTS HLDGS INTL	2,000	22.40	44,800.00
	PETROCHINA CO LTD-H	10,000	5.11	51,100.00
	CHINA MOBILE LTD	5,000	84.95	424,750.00
	CNOOC LTD	13,000	8.10	105,300.00
	SWIRE PACIFIC LTD 'A'	1,500	76.60	114,900.00
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	4,000	11.88	47,520.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-H	10,000	18.28	182,800.00
	CHINA TELECOM CORP LTD-H	12,000	3.74	44,880.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	74,000	4.66	344,840.00
	IND & COMM BK OF CHINA - H	65,000	3.98	258,700.00
	JIANGXI COPPER COMPANY LTD-H	9,000	8.47	76,230.00
	BANK OF CHINA LTD - H	28,000	2.99	83,720.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	300	173.70	52,110.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVEST	6,000	23.25	139,500.00
	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	3,500	16.70	58,450.00
	CHINA SHENHUA ENERGY CO - H	4,000	11.42	45,680.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	3,500	34.50	120,750.00
	DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H	12,000	9.98	119,760.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD	2,000	63.75	127,500.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	2,900	141.70	410,930.00
	AIA GROUP LTD	9,000	39.80	358,200.00
	CK HUTCHISON HOLDINGS	3,236	96.00	310,656.00
	HAIER ELECTRONICS GROUP CO	9,000	11.90	107,100.00
	CHINA GAS HOLDINGS LTD	18,000	10.08	181,440.00
	CHINA EVERBRIGHT INTL LTD	12,000	8.16	97,920.00
	CHEUNG KONG PROPERTY HOLDINGS	3,236	41.70	134,941.20
	CITIC SECURITIES CO LTD-H	4,000	15.52	62,080.00
香港・ドル 小計		373,372		4,547,733.20
				(65,942,131)
台湾・ドル	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	18,000	151.00	2,718,000.00
	HON HAI PRECISION INDUSTRY	11,411	76.70	875,223.70
	MEGA FINANCIAL HOLDING CO LT	33,000	21.70	716,100.00
	COMPAL ELECTRONICS	17,000	19.40	329,800.00
	ADVANCED SEMICONDUCTOR ENGR	10,000	36.50	365,000.00
	NOVATEK MICROELECTRONICS COR	3,000	137.00	411,000.00
	CATCHER TECHNOLOGY CO LTD	4,000	252.50	1,010,000.00
	QUANTA COMPUTER INC	3,000	56.30	168,900.00
	MERIDA INDUSTRY CO LTD	3,000	154.00	462,000.00
	FUBON FINANCIAL HOLDING CO	13,000	38.35	498,550.00
	CHICONY ELECTRONICS CO LTD	6,025	70.20	422,955.00
	PRESIDENT CHAIN STORE CORP	1,000	223.50	223,500.00
台湾・ドル 小計		122,436		8,201,028.70
				(27,801,487)
アメリカ・ドル	ALIBABA GROUP HOLDING-SP ADR	420	68.84	28,912.80
	BAIDU INC - SPON ADR	50	168.67	8,433.50
アメリカ・ドル 小計		470		37,346.30
				(4,207,807)
合計		496,278		97,951,425
				(97,951,425)

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
(注)1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

	通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の合計金額に対する比率
	香港・ドル	株式	31銘柄	63.84%	67.32%
	台湾・ドル	株式	12銘柄	26.91%	28.38%
	アメリカ・ドル	株式	2銘柄	4.07%	4.30%

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記事項(デリバティブ取引等に関する注記)において表示した表は、「投資信託財産計算規則」附属明細表別紙様式第1号第3デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表に求められている項目(記載上の注意を含む。)を満たしているため、省略いたします。
BNP PARIBAS FLEXI III EQUITY CHINA “A”の状況
(1)貸借対照表

	(平成26年12月31日現在)
区分	金額(円)
資産の部
有価証券ポートフォリオ(取得原価)	285,913,171
未実現利益(損失)	153,788,957
有価証券ポートフォリオ(時価)	439,702,128
銀行預金	299,975,563
資産合計	739,677,691
負債の部
その他負債	285,902,556
負債合計	285,902,556
純資産合計	453,775,135

(1口当たり情報に関する注記)

(平成26年12月31日現在)

1口当たり純資産額 1,300,519円

■組入資産の明細
○有価証券ポートフォリオの明細表
(2014年12月31日現在)

数量	銘柄名(種類)	建値通貨	時価(円)	純資産構成比 (%)
公認証券取引所譲渡可能上場有価証券またはその他規制市場で取引される譲渡可能有価証券			439,702,128	96.90
	(株式)		439,702,128	96.90
	中国		439,702,128	96.90
16,220	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD - A	CNY	6,911,119	1.52
102,700	BBMG CORPORATION - A	CNY	20,095,871	4.43
8,800	BESTV NEW MEDIA CO LTD - A	CNY	6,432,667	1.42
29,300	BRIGHT DAIRY & FOOD CO LTD - A	CNY	9,872,117	2.18
61,300	CHINA CNR CORP LTD - A	CNY	8,398,800	1.85
85,143	CHINA MERCHANTS BANK - A	CNY	27,257,987	6.02
62,150	CHINA MERCHANTS PROPERTY - A	CNY	31,650,382	6.98
8,100	CHINA NATIONAL ACCORD MEDI - A	CNY	7,460,620	1.64
89,700	CHINA NATIONAL CHEMICAL - A	CNY	16,357,717	3.60
31,700	CHINA NATIONAL MEDICINES - A	CNY	18,957,422	4.18
55,100	CHINA RAILWAY CONSTRUCTION - A	CNY	16,225,742	3.58
160,900	CHINA STATE CONSTRUCTION - A	CNY	22,604,029	4.99
92,300	CHINA VANKE CO LTD - A	CNY	24,757,965	5.47
63,900	ELEC-TECH INTERNATIONAL CO - A	CNY	9,778,506	2.15
24,900	FAW CAR COMPANY LIMITED - A	CNY	7,274,844	1.60
22,993	HENAN SHUANGHUI INVESTMENT - A	CNY	13,998,885	3.08
29,000	HUAYU AUTOMOTIVE SYSTEMS - A	CNY	8,662,982	1.91
26,050	INDUSTRIAL BANK CO LTD - A	CNY	8,294,498	1.83
24,000	INNER MONGOLIA YILI INDUS - A	CNY	13,259,618	2.92
20,000	JIANGSU HENGSHUN VINEGAR I - A	CNY	7,008,810	1.54
47,100	JIANGSU ZHONGNAN CONSTRUCT - A	CNY	12,452,023	2.74
6,598	PING AN INSURANCE GROUP CO - A	CNY	9,512,386	2.10
16,900	SHANDONG DENGHAI SEEDS CO - A	CNY	10,452,332	2.30
83,400	SHANGHAI CHENGTOU HOLDING - A*	CNY	11,635,975	2.56
123,800	SHENZHEN OVERSEAS CHINESE - A	CNY	19,709,383	4.34
46,200	SICHUAN SWELLFUN CO LTD - A	CNY	8,710,337	1.92
36,259	SINOMACH AUTOMOBILE CO LTD - A	CNY	12,545,690	2.76
20,500	TASLY PHARMACEUTICAL GROUP - A	CNY	16,259,011	3.58
54,400	TBEA CO LTD - A	CNY	12,996,248	2.86
26,300	WEICHAI POWER CO LTD - A	CNY	13,850,254	3.05
33,200	XIAMEN KING LONG MOTOR GR - A	CNY	7,636,824	1.68
19,400	XIAMEN TUNGSTEN CO LTD - A	CNY	12,346,698	2.72
14,700	ZHENGZHOU YUTONG BUS CO - A	CNY	6,334,386	1.40
有価証券ポートフォリオ合計			439,702,128	96.90

(注1)BNPパリバ インベストメント・パートナーズからのデータ提供を受けて作成しております。
(注2)作成時点において、入手可能な直近計算期間の財務諸表を用いております。