有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年1月16日-令和2年7月15日)

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【提出】
2020/10/08 9:09
【資料】
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【項目】
51項目
(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類銘 柄券面総額評価額 (円)備考
親投資信託受益証券ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド11,993,630,81015,938,335,983
親投資信託受益証券 合計15,938,335,983
合計15,938,335,983
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
2020年1月15日現在2020年7月15日現在
金 額(円)金 額(円)
資産の部
流動資産
預金361,689,264508,079,743
コール・ローン154,683,95665,111,468
国債証券13,694,493,86712,181,042,998
特殊債券6,423,817,9154,750,958,291
未収入金-1,156,175,446
未収利息407,712,176440,543,394
前払費用55,384,64447,548,767
流動資産合計21,097,781,82219,149,460,107
資産合計21,097,781,82219,149,460,107
負債の部
流動負債
未払金-1,204,869,053
未払解約金19,946,8204,943,434
その他未払費用-5,940
流動負債合計19,946,8201,209,818,427
負債合計19,946,8201,209,818,427
純資産の部
元本等
元本※114,566,319,67613,499,913,927
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)6,511,515,3264,439,727,753
元本等合計21,077,835,00217,939,641,680
純資産合計21,077,835,00217,939,641,680
負債純資産合計21,097,781,82219,149,460,107

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分自 2020年1月16日 至 2020年7月15日
1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券及び特殊債券
個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分2020年1月15日現在2020年7月15日現在
1.※1期首2019年7月17日2020年1月16日
期首元本額16,537,350,626円14,566,319,676円
期中追加設定元本額4,274,987円32,697,439円
期中一部解約元本額1,975,305,937円1,099,103,188円
期末元本額の内訳
ファンド名
ダイワ成長国セレクト債券ファンド(毎月決算型)12,897,122,219円11,993,630,810円
ダイワ成長国セレクト債券ファンド(年1回決算型)320,657,798円279,028,221円
ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(毎月分配型)1,346,618,369円1,225,342,471円
ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)1,921,290円1,912,425円
計14,566,319,676円13,499,913,927円
2.期末日における受益権の総数14,566,319,676口13,499,913,927口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分自 2020年1月16日 至 2020年7月15日
1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分2020年7月15日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
2020年1月15日現在2020年7月15日現在
種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券332,577,928122,876,359
特殊債券106,070,739△22,835,719
合計438,648,667100,040,640
(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2019年7月17日から2020年1月15日まで、及び2020年1月16日から2020年7月15日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020年1月15日現在2020年7月15日現在
該当事項はありません。該当事項はありません。

(1口当たり情報)
2020年1月15日現在2020年7月15日現在
1口当たり純資産額1.4470円1.3289円
(1万口当たり純資産額)(14,470円)(13,289円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考
国債証券インド・ルピーインド・ルピーインド・ルピー
8.79% India Government Bond 20211108350,000,000.000371,350,000.000
9.23% India Government Bond 20431223100,000,000.000132,470,000.000
8.83% India Government Bond 20231125150,000,000.000168,859,500.000
8.17% India Government Bond 20441201120,000,000.000145,576,800.000
インド・ルピー 小計インド・ルピー
818,256,300.000
(1,178,289,072)
インドネシア・ルピアインドネシア・ルピアインドネシア・ルピア
8.25% Indonesia Treasury Bond 2036051520,000,000,000.00021,028,200,000.000
11% Indonesia Treasury Bond 2020111569,000,000,000.00070,634,610,000.000
8.75% Indonesia Treasury Bond 2044021530,000,000,000.00032,483,400,000.000
インドネシア・ルピア 小計インドネシア・ルピア
124,146,210,000.000
(931,096,575)
コロンビア・ペソコロンビア・ペソコロンビア・ペソ
9.85% Colombia Government International Bond 202706284,000,000,000.0005,087,440,000.000
11% Colombian TES 2020072418,300,000,000.00018,336,417,000.000
7% Colombian TES 2022050427,000,000,000.00028,905,120,000.000
10% Colombian TES 202407242,000,000,000.0002,491,460,000.000
7.5% Colombian TES 202608269,000,000,000.00010,418,040,000.000
コロンビア・ペソ 小計コロンビア・ペソ
65,238,477,000.000
(1,931,058,919)
トルコ・リラトルコ・リラトルコ・リラ
8.8% Turkey Government Bond 202309273,000,000.0002,813,820.000
10.4% Turkey Government Bond 202403207,000,000.0006,828,920.000
10.6% Turkey Government Bond 2026021126,000,000.00024,550,240.000
11% Turkey Government Bond 2022030251,000,000.00051,793,050.000
トルコ・リラ 小計トルコ・リラ
85,986,030.000
(1,343,961,649)
フィリピン・ペソフィリピン・ペソフィリピン・ペソ
6.25% PHILIPPINE GOVERNMENT 20280322170,000,000.000205,553,800.000
フィリピン・ペソ 小計フィリピン・ペソ
205,553,800.000
(446,051,746)
ブラジル・レアルブラジル・レアルブラジル・レアル
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2021010140,000,000.00041,401,200.000
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2023010125,000,000.00028,307,500.000
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2025010110,000,000.00011,748,400.000
10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 2029010110,000,000.00012,189,300.000
ブラジル・レアル 小計ブラジル・レアル
93,646,400.000
(1,871,991,536)
ポーランド・ズロチポーランド・ズロチポーランド・ズロチ
5.75% Poland Government Bond 2022092322,000,000.00024,723,600.000
2% Poland Government Bond 2021042510,000,000.00010,158,000.000
2.25% Poland Government Bond 2022042530,000,000.00031,170,300.000
2.75% Poland Government Bond 202910253,000,000.0003,380,100.000
ポーランド・ズロチ 小計ポーランド・ズロチ
69,432,000.000
(1,900,353,840)
メキシコ・ペソメキシコ・ペソメキシコ・ペソ
8% Mexican Bonos 2047110745,000,000.00052,338,150.000
6.5% Mexican Bonos 2021061090,000,000.00091,405,800.000
メキシコ・ペソ 小計メキシコ・ペソ
143,743,950.000
(688,533,521)
ロシア・ルーブルロシア・ルーブルロシア・ルーブル
8.15% Russian Federal Bond - OFZ 20270203282,000,000.000327,108,720.000
7.5% Russian Federal Bond - OFZ 20210818770,000,000.000796,387,900.000
7.4% Russian Federal Bond - OFZ 20221207120,000,000.000127,964,400.000
ロシア・ルーブル 小計ロシア・ルーブル
1,251,461,020.000
(1,889,706,140)
国債証券 合計12,181,042,998
[12,181,042,998]
特殊債券インド・ルピーインド・ルピーインド・ルピー
INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 2021061516,000,000.00015,243,840.000
INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 202110189,500,000.0008,903,020.000
6.45% INTL. FIN. CORP. 20200810270,000,000.000270,278,100.000
5.9% ASIAN DEVELOPMENT BANK 2022122020,000,000.00020,395,000.000
4.7% AFRICAN DEVELOPMENT BK. 20220607155,000,000.000154,321,100.000
インド・ルピー 小計インド・ルピー
469,141,060.000
(675,563,126)
インドネシア・ルピアインドネシア・ルピアインドネシア・ルピア
5.2% EUROPEAN INVESTMENT BANK 2022030155,000,000,000.00053,490,250,000.000
9.25% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 202012029,000,000,000.0009,016,200,000.000
8.3% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 2020100240,000,000,000.00039,944,000,000.000
6.25% INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 2021061540,000,000,000.00039,396,000,000.000
インドネシア・ルピア 小計インドネシア・ルピア
141,846,450,000.000
(1,063,848,375)
トルコ・リラトルコ・リラトルコ・リラ
27.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 202009188,000,000.0008,144,480.000
27.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 2020112312,000,000.00012,326,400.000
トルコ・リラ 小計トルコ・リラ
20,470,880.000
(319,959,854)
フィリピン・ペソフィリピン・ペソフィリピン・ペソ
4.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 20200814190,000,000.000190,440,800.000
4.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 20210814500,000,000.000512,890,000.000
フィリピン・ペソ 小計フィリピン・ペソ
703,330,800.000
(1,526,227,836)
メキシコ・ペソメキシコ・ペソメキシコ・ペソ
7.65% Petroleos Mexicanos 20211124210,000,000.000203,305,200.000
4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 2021011940,000,000.00039,984,800.000
メキシコ・ペソ 小計メキシコ・ペソ
243,290,000.000
(1,165,359,100)
特殊債券 合計4,750,958,291
[4,750,958,291]
合計16,932,001,289
[16,932,001,289]

(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳
通貨銘柄数組入債券 時価比率合計金額に 対する比率
インド・ルピー国債証券4銘柄100%10.9%
特殊債券5銘柄
インドネシア・ルピア国債証券3銘柄100%11.9%
特殊債券4銘柄
コロンビア・ペソ国債証券5銘柄100%11.4%
トルコ・リラ国債証券4銘柄100%9.8%
特殊債券2銘柄
フィリピン・ペソ国債証券1銘柄100%11.6%
特殊債券2銘柄
ブラジル・レアル国債証券4銘柄100%11.1%
ポーランド・ズロチ国債証券4銘柄100%11.2%
メキシコ・ペソ国債証券2銘柄100%10.9%
特殊債券2銘柄
ロシア・ルーブル国債証券3銘柄100%11.2%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

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