有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年7月16日-令和3年1月15日)

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【提出】: 2021/04/08 9:15
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【項目】: 47項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド	11,202,209,637	15,142,026,766
親投資信託受益証券合計			15,142,026,766
合計			15,142,026,766

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ・エマージング高金利債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。


貸借対照表
		2020年7月15日現在	2021年1月15日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		508,079,743	387,604,205
コール・ローン		65,111,468	68,763,308
国債証券		12,181,042,998	11,846,274,949
特殊債券		4,750,958,291	4,394,497,373
未収入金		1,156,175,446	10,092
未収利息		440,543,394	299,794,439
前払費用		47,548,767	50,308,914
流動資産合計		19,149,460,107	17,047,253,280
資産合計		19,149,460,107	17,047,253,280
負債の部
流動負債
未払金		1,204,869,053	-
未払解約金		4,943,434	16,195,159
その他未払費用		5,940	-
流動負債合計		1,209,818,427	16,195,159
負債合計		1,209,818,427	16,195,159
純資産の部
元本等
元本	※1	13,499,913,927	12,599,727,398
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		4,439,727,753	4,431,330,723
元本等合計		17,939,641,680	17,031,058,121
純資産合計		17,939,641,680	17,031,058,121
負債純資産合計		19,149,460,107	17,047,253,280

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自 2020年7月16日至 2021年1月15日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券及び特殊債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			2020年7月15日現在	2021年1月15日現在
1.	※1	期首	2020年1月16日	2020年7月16日
		期首元本額	14,566,319,676円	13,499,913,927円
		期中追加設定元本額	32,697,439円	5,637,270円
		期中一部解約元本額	1,099,103,188円	905,823,799円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ成長国セレクト債券ファンド(毎月決算型)	11,993,630,810円	11,202,209,637円
		ダイワ成長国セレクト債券ファンド(年1回決算型)	279,028,221円	266,810,322円
		ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(毎月分配型)	1,225,342,471円	1,129,956,915円
		ダイワ・エマージング高金利債券ファンド(年1回決算型)	1,912,425円	750,524円
	計		13,499,913,927円	12,599,727,398円

2.		期末日における受益権の総数	13,499,913,927口	12,599,727,398口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自 2020年7月16日至 2021年1月15日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		2021年1月15日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		2020年7月15日現在	2021年1月15日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		122,876,359	△136,203,193
特殊債券		△22,835,719	28,745,941
合計		100,040,640	△107,457,252
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2020年1月16日から2020年7月15日まで、及び2020年7月16日から2021年1月15日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
2020年7月15日現在	2021年1月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	2020年7月15日現在	2021年1月15日現在
1口当たり純資産額	1.3289円	1.3517円
(1万口当たり純資産額)	(13,289円)	(13,517円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	インド・ルピー		インド・ルピー	インド・ルピー
		8.79% India Government Bond 20211108	100,000,000.000	104,086,000.000
		9.23% India Government Bond 20431223	100,000,000.000	131,902,000.000
		8.83% India Government Bond 20231125	150,000,000.000	166,203,000.000
		8.17% India Government Bond 20441201	120,000,000.000	143,517,600.000
		6.84% India Government Bond 20221219	200,000,000.000	209,700,000.000
	インド・ルピー小計			インド・ルピー
				755,408,600.000
				(1,080,234,298)
	インドネシア・ルピア		インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
		8.25% Indonesia Treasury Bond 20360515	20,000,000,000.000	22,683,600,000.000
		8.25% Indonesia Treasury Bond 20210715	60,000,000,000.000	61,317,600,000.000
		8.75% Indonesia Treasury Bond 20440215	30,000,000,000.000	35,378,700,000.000
	インドネシア・ルピア小計			インドネシア・ルピア
				119,379,900,000.000
				(883,411,260)
	コロンビア・ペソ		コロンビア・ペソ	コロンビア・ペソ
		9.85% Colombia Government International Bond 20270628	4,000,000,000.000	5,189,520,000.000
		7% Colombian TES 20220504	40,000,000,000.000	42,478,800,000.000
		10% Colombian TES 20240724	2,000,000,000.000	2,440,520,000.000
		7.5% Colombian TES 20260826	9,000,000,000.000	10,399,500,000.000
	コロンビア・ペソ小計			コロンビア・ペソ
				60,508,340,000.000
				(1,821,301,034)
	トルコ・リラ		トルコ・リラ	トルコ・リラ
		8.8% Turkey Government Bond 20230927	3,000,000.000	2,665,140.000
		10.4% Turkey Government Bond 20240320	10,000,000.000	9,240,200.000
		10.6% Turkey Government Bond 20260211	19,000,000.000	17,268,150.000
		9.2% Turkey Government Bond 20210922	24,000,000.000	23,095,920.000
		11% Turkey Government Bond 20220302	51,000,000.000	49,067,100.000
		12.4% Turkey Government Bond 20280308	3,000,000.000	2,916,210.000
	トルコ・リラ小計			トルコ・リラ
				104,252,720.000
				(1,468,920,825)
	フィリピン・ペソ		フィリピン・ペソ	フィリピン・ペソ
		6.25% PHILIPPINE GOVERNMENT 20280322	130,000,000.000	154,354,200.000
	フィリピン・ペソ小計			フィリピン・ペソ
				154,354,200.000
				(333,405,072)
	ブラジル・レアル		ブラジル・レアル	ブラジル・レアル
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20230101	45,000,000.000	48,955,050.000
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20250101	10,000,000.000	11,267,200.000
		10% Brazil Notas do Tesouro Nacional Serie F 20290101	10,000,000.000	11,597,700.000
		Brazil Letras do Tesouro Nacional 20220101	20,000,000.000	19,388,200.000
	ブラジル・レアル小計			ブラジル・レアル
				91,208,150.000
				(1,819,602,593)
	ポーランド・ズロチ		ポーランド・ズロチ	ポーランド・ズロチ
		2% Poland Government Bond 20210425	10,000,000.000	10,057,000.000
		2.25% Poland Government Bond 20220425	30,000,000.000	30,885,000.000
		2.75% Poland Government Bond 20291025	4,000,000.000	4,562,760.000
		Poland Government Bond 20220725	21,000,000.000	21,005,670.000
	ポーランド・ズロチ小計			ポーランド・ズロチ
				66,510,430.000
				(1,846,994,641)
	メキシコ・ペソ		メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
		8% Mexican Bonos 20471107	45,000,000.000	51,534,900.000
		6.5% Mexican Bonos 20210610	90,000,000.000	90,661,500.000
	メキシコ・ペソ小計			メキシコ・ペソ
				142,196,400.000
				(749,375,028)
	ロシア・ルーブル		ロシア・ルーブル	ロシア・ルーブル
		8.15% Russian Federal Bond - OFZ 20270203	282,000,000.000	318,707,940.000
		7% Russian Federal Bond - OFZ 20230816	75,000,000.000	78,876,750.000
		7.5% Russian Federal Bond - OFZ 20210818	670,000,000.000	683,942,700.000
		7.4% Russian Federal Bond - OFZ 20221207	120,000,000.000	126,877,200.000
		7.65% Russian Federal Bond - OFZ 20300410	80,000,000.000	89,504,000.000
	ロシア・ルーブル小計			ロシア・ルーブル
				1,297,908,590.000
				(1,843,030,198)
国債証券合計				11,846,274,949
				[11,846,274,949]
特殊債券	インド・ルピー		インド・ルピー	インド・ルピー
		INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20210615	86,000,000.000	83,991,900.000
		INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20211018	9,500,000.000	9,065,090.000
		5% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20210428	23,000,000.000	22,859,930.000
		5.9% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20221220	20,000,000.000	20,278,000.000
		6% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20210224	125,000,000.000	125,256,250.000
		4.7% AFRICAN DEVELOPMENT BK. 20220607	155,000,000.000	151,222,650.000
	インド・ルピー小計			インド・ルピー
				412,673,820.000
				(590,123,563)
	インドネシア・ルピア		インドネシア・ルピア	インドネシア・ルピア
		7.45% INTL. BK. RECON&DEVELOPMENT 20210820	23,000,000,000.000	23,405,950,000.000
		5.2% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20220301	55,000,000,000.000	55,610,500,000.000
		6.25% INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 20210615	40,000,000,000.000	40,318,000,000.000
	インドネシア・ルピア小計			インドネシア・ルピア
				119,334,450,000.000
				(883,074,930)
	トルコ・リラ		トルコ・リラ	トルコ・リラ
		20.5% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20220214	15,000,000.000	15,476,700.000
		26.5% INTER-AMERICAN DEVELOPMENT BANK 20211025	9,000,000.000	9,657,090.000
	トルコ・リラ小計			トルコ・リラ
				25,133,790.000
				(354,135,101)
	フィリピン・ペソ		フィリピン・ペソ	フィリピン・ペソ
		4.5% EUROPEAN BK RECONSTRUCTION & DEVELOPMENT 20210814	500,000,000.000	505,395,000.000
		5.25% ASIAN DEVELOPMENT BANK 20230309	150,000,000.000	158,838,000.000
	フィリピン・ペソ小計			フィリピン・ペソ
				664,233,000.000
				(1,434,743,280)
	メキシコ・ペソ		メキシコ・ペソ	メキシコ・ペソ
		7.65% Petroleos Mexicanos 20211124	210,000,000.000	209,880,300.000
		4.75% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20210119	5,000,000.000	5,000,250.000
	メキシコ・ペソ小計			メキシコ・ペソ
				214,880,550.000
				(1,132,420,499)
特殊債券合計				4,394,497,373
				[4,394,497,373]
合計				16,240,772,322
				[16,240,772,322]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	インド・ルピー	国債証券	5銘柄	100%	10.3%
		特殊債券	6銘柄	100%	10.3%
	インドネシア・ルピア	国債証券	3銘柄	100%	10.9%
		特殊債券	3銘柄	100%	10.9%
	コロンビア・ペソ	国債証券	4銘柄	100%	11.2%
	トルコ・リラ	国債証券	6銘柄	100%	11.2%
		特殊債券	2銘柄	100%	11.2%
	フィリピン・ペソ	国債証券	1銘柄	100%	10.9%
		特殊債券	2銘柄	100%	10.9%
	ブラジル・レアル	国債証券	4銘柄	100%	11.2%
	ポーランド・ズロチ	国債証券	4銘柄	100%	11.4%
	メキシコ・ペソ	国債証券	2銘柄	100%	11.6%
		特殊債券	2銘柄	100%	11.6%
	ロシア・ルーブル	国債証券	5銘柄	100%	11.3%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年7月16日-令和3年1月15日)

開示資料

決算