純資産

有報情報

#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		第7期中間計算期間自 平成26年2月26日至 平成26年8月25日
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

2014/11/25 14:50

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

委託会社が運用の指図及び受益権を直接募集する証券投資信託は平成 26 年 9 月末日現在、以下の通りです。

種類		本数	純資産総額
公募投資信託	追加型株式投資信託ファンド・オブ・ファンズ	4本	5,427,946,429円

2014/11/25 14:50

#3 投資状況（連結）

(1)【投資状況】(平成 26 年 9 月末日現在)

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		20,294,989	3.65
純資産総額		556,577,988	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2014/11/25 14:50

#4 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

		評価・換算差額等	純資産合計
		その他有価証券評価差額金
当期首残高		2,295	74,827
当期変動額
	新株の発行	-	90,000
	当期純損失	-	△53,726
	株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	△2,295	△2,295
当期変動額合計		△2,295	33,977
当期末残高		-	108,805

第9期事業年度(自平成25年4月1日 至平成26年3月31日)
(単位:千円)

2014/11/25 14:50

#5 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(継続企業の前提に関する事項)
当社は創業以来連続して営業損失を計上しておりますが、第9期事業年度においても23,712千円の大幅な営業損失を計上しており、投資運用業の登録要件である一定の純資産額(50,000千円)の維持及び事業資金の確保が当面必要とされる状況にあります。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社は、当該状況を解消すべく、次のような施策を実施いたします。

2014/11/25 14:50

#6 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成 26 年 9 月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記計算期間末日の純資産の推移は次の通りです。

2014/11/25 14:50

#7 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

			(単位:千円)
負債合計		6,593		6,616
純資産の部
株主資本

2014/11/25 14:50