純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

7.投資信託財産に属する資産のデフォルト等の発生に伴う諸費用(債権回収に要する弁護士費用等を含む。)
⑤ 委託会社は前各項に定める費用の支払を投資信託財産のために行い、支払金額の支弁を投資信託財産から受けることができます。委託会社はこれらの費用の合計額をあらかじめ合理的に見積もった上で、実際の費用額にかかわらず、固定率または固定金額で投資信託財産から支弁を受けることができるものとします。但し、この固定率または固定金額は、投資信託財産の規模等を考慮して、期中に変更することができます。係る費用の額は、ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計上し、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日、および毎計算期末または信託終了のときに、当該費用に係る消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)に相当する額とともに投資信託財産中から支弁し、委託会社に支払います。
⑥ 信託財産で有価証券の売買を行う際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料に係る消費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁します。

2022/08/18 9:01

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2022年6月末現在、委託会社の運用する証券投資信託は、以下の通りです。

種類			本数	純資産総額
公募	追加型	株式投資信託	12本	48,781百万円

(親投資信託を除く)

2022/08/18 9:01

#3 信託報酬等（連結）

① 委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、以下により計算されます。
信託財産の純資産総額 × 年1.606%(税抜 1.46%)
信託報酬の配分は、次の通り(税抜)となります。

2022/08/18 9:01

#4 投資制限（連結）

式への投資割合には制限を設けません。
② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
③ 投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。

2022/08/18 9:01

#5 投資対象（連結）

④ 前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前項に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
⑤ 委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が、取得時において信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
⑥ 委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。

2022/08/18 9:01

#6 投資有価証券の主要銘柄（連結）

Corpフィリピン・ペソ株式450,8803.793.580.62%フィリピン各種金融1,708,8351,614,15027Bloomberry Resorts Corpフィリピン・ペソ株式200,0006.446.040.47%フィリピン消費者サービス1,288,0001,208,00028D&L Industries Incフィリピン・ペソ株式138,5007.106.620.35%フィリピン素材983,350916,87029Altus Property Ventures
Incフィリピン・ペソ株式4,04417.0013.000.02%フィリピン消費者サービス68,74852,572(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率をいいます。
種類別および業種別投資比率

2022/08/18 9:01

#7 投資状況（連結）

「フィリピン株ファンド」

(2022年6月30日現在)
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		10,573,068	1.65
純資産総額		642,291,141	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2022/08/18 9:01

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

主な履行義務は、対象顧客との投資一任契約に基づき、資産配分及び投資商品の売買判断と執行を行うことであります。
運用受託報酬は、当該投資一任契約に基づき、日々の純資産に対する一定割合もしくは月末純資産価額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を対象口座によって月次もしくは年2回受取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
成功報酬

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#9 注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に対して、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

e class="f1">1.有価証券の評価基準及び評価方法株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。

2022/08/18 9:01

#10 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2022年6月末日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期末の純資産の推移は次の通りです。

2022/08/18 9:01

#11 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
「フィリピン株ファンド」

2022/08/18 9:01

#12 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

e class="f2">前事業年度当事業年度(2021年3月31日)(2022年3月31日)区分注記
番号金額(千円)金額(千円)(資産の部)Ⅰ 流動資産1 現金及び預金218,671395,1582 未収委託者報酬94,381140,9833 未収運用受託報酬2,31921,2384 未収収益-2225 関係会社短期貸付金-60,0006 立替金3,8994,6607 前払費用3,3262,7628 その他15639流動資産合計322,614625,665Ⅱ 固定資産1 有形固定資産※13,5491,249(1)器具備品1,833469(2)リース資産1,7167802 無形固定資産55252(1)電話加入権5252(2)ソフトウエア500-3 投資その他の資産961999(1)投資有価証券941979(2)その他2020固定資産合計5,0632,301資産合計327,678627,966

		前事業年度		当事業年度
負債合計			101,013		222,612
(純資産の部)
Ⅰ 株主資本

e class="f2">前事業年度当事業年度(2021年3月31日)(2022年3月31日)区分注記
番号金額(千円)金額(千円)(負債の部)Ⅰ 流動負債1 未払金12,27655,6752 未払代行手数料43,98464,3693 未払費用12,57737,0154 未払法人税等2,97314,9915 未払消費税等12,19622,8606 賞与引当金1,90010,3747 預り金2,7442,9338 リース債務1,0458919 その他1,2511,251流動負債合計90,948210,362Ⅱ 固定負債1 長期未払金5131,4182 退職給付引当金8,65910,8323 リース債務891-固定負債合計10,06412,250負債合計101,013222,612(純資産の部)Ⅰ 株主資本1 資本金280,000280,0002 資本剰余金2,3852,385(1)資本準備金2,3852,3853 利益剰余金△56,661121,988(1)利益準備金1,6531,653(2)その他利益剰余金繰越利益剰余金△58,315120,334株主資本合計225,723404,374Ⅱ 評価・換算差額等1 その他有価証券評価差額金941979評価・換算差額等合計941979純資産合計226,664405,353負債及び純資産合計327,678627,966

2022/08/18 9:01

#13 資産の評価（連結）

準価額の計算方法等
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
受益権1口当たりの純資産額が基準価額です。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。

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#14 附属明細表（連結）

時価比率合計金額に
対する比率フィリピン・ペソ株式29銘柄98.3%100.0%(注)組入株式時価比率とは、純資産額に対する比率です。
② 信用取引契約残高明細表

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