半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成26年6月21日-平成27年6月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券   移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第10期		第11期中間計算期間末
(平成26年6月20日現在)		(平成26年12月20日現在)
※1 期首元本額	7,074,910,000円	※1 期首元本額	3,987,805,880円
期中追加設定元本額	5,008,803,777円	期中追加設定元本額	1,233,632,775円
期中解約元本額	8,095,907,897円	期中解約元本額	2,187,298,000円
※2 計算期間末における受益権の総数		※2 中間計算期間末における受益権の総数
	3,987,805,880口		3,034,140,655口
※3 元本の欠損		※3 元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、1,114,317,743円であります。		中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、778,856,230円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	第10期	第11期中間計算期間末
	(平成26年6月20日現在)	(平成26年12月20日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は中間計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 ―――――――――	(2)デリバティブ取引 ―――――――――
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

第10期			第11期中間計算期間末
(平成26年6月20日現在)			(平成26年12月20日現在)
一口当たり純資産額	0.7206	円	一口当たり純資産額	0.7433	円
(一万口当たり純資産額	7,206	円)	(一万口当たり純資産額	7,433	円)

(参考)
当ファンドは、「スーパーグロース小型株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下のとおりです。
「スーパーグロース小型株マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

区分	注記 番号	(平成26年6月20日現在)	(平成26年12月20日現在)
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		69,302,918	60,954,607
株式		2,676,654,000	2,106,519,600
未収入金		366,476,619	19,844,730
未収配当金		12,087,000	1,524,000
未収利息		56	16
流動資産合計		3,124,520,593	2,188,842,953
資産合計		3,124,520,593	2,188,842,953
負債の部
流動負債
未払金		-	16,971,121
未払解約金		320,000,000	-
流動負債合計		320,000,000	16,971,121
負債合計		320,000,000	16,971,121
純資産の部
元本等
元本	※1,※2	3,283,665,928	2,449,369,800
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	※3	△479,145,335	△277,497,968
元本等合計		2,804,520,593	2,171,871,832
純資産合計		2,804,520,593	2,171,871,832
負債純資産合計		3,124,520,593	2,188,842,953

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式   移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年6月20日現在)		(平成26年12月20日現在)
※1 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額		※1 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額
	5,807,795,786円		3,283,665,928円
同期中における追加設定元本額	515,836,862円	同期中における追加設定元本額	-円
同期中における解約元本額	3,039,966,720円	同期中における解約元本額	834,296,128円
同期末における元本の内訳		同中間期末における元本の内訳
スーパーグロース小型株オープン	3,283,665,928円	スーパーグロース小型株オープン	2,449,369,800円
	3,283,665,928円		2,449,369,800円
※2 本報告書における開示対象ファンドの計算期間末における受益権の総数		※2 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末における受益権の総数
3,283,665,928口		2,449,369,800口
※3 元本の欠損		※3 元本の欠損
貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、479,145,335円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は、277,497,968円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	(平成26年6月20日現在)	(平成26年12月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券  同左
	(2)デリバティブ取引 ―――――――――	(2)デリバティブ取引 ―――――――――
	(3)上記以外の金融商品 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務については、短期間で決済されることから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金融商品 同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

(平成26年6月20日現在)		(平成26年12月20日現在)
一口当たり純資産額	0.8541円	一口当たり純資産額	0.8867円
(一万口当たり純資産額	8,541円)	(一万口当たり純資産額	8,867円)