有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成26年4月29日-平成26年10月28日)

(3)【信託報酬等】
①信託報酬は、ファンドの日々の純資産総額に、年率1.296%(税抜 1.20%)を乗じて得た額とします。信託報酬の配分は、下記の通りです。

信託報酬の総額		年率 1.296%  (税抜 1.20%)
	委託会社	年率 0.378%  (税抜 0.35%)	委託した資金の運用の対価
配分	販売会社	年率 0.81%   (税抜 0.75%)	運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
	受託会社	年率 0.108%  (税抜 0.10%)	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

②毎日計算され、ファンドの毎計算期末または償還時にファンドからご負担いただきます。
③上記①項の信託報酬に対する消費税等相当額は、信託報酬支弁のときに、信託財産中から支弁します。
④委託会社は上記①項の基本報酬に加えて、運用実績が一定の水準以上に達したとき、下記⑤項に掲げる基準及び計算式で算出された金額を、委託会社の信託報酬のうち実績報酬として信託財産より収受します。
⑤実績報酬の基準
委託会社は、決算日前日における基準価額が、過去の決算日(設定日を含む)における最も高い基準価額を超えた部分について、同差額の21.6%(税抜 20%)を実績報酬として受領します。
実績報酬は、次の計算式を用いて算出した額とします。
[実績報酬算出日の前営業日の基準価額-過去の決算日(設定日を含む)における最も高い基準価額]×受益権総口数×21.6%
上記の実績報酬は、毎計算期末、または信託終了のとき(期中に一部解約が行われた場合には、当該一部解約口数に相当する分の実績報酬額を含む)信託財産中から支弁します。また、信託報酬に係る消費税等相当額が、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁されます。