半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年6月17日-平成26年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法 2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 ファンドの計算期間 当ファンドの計算期間は前期末が休日のため、平成26年6月17日から平成26年12月16日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目	第4期計算期間末 平成26年6月16日現在	第5期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
1. 受益権総数	1,624,355,887口	2,428,806,555口
2. 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0014円 (10,014円)	1.0014円 (10,014円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期中間計算期間 自 平成25年 6月18日 至 平成25年 12月17日	第5期中間計算期間 自 平成26年 6月17日 至 平成26年 12月16日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	第4期計算期間末 平成26年6月16日現在	第5期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
1. 貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

第4期計算期間末 平成26年6月16日現在	第5期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第4期計算期間 自 平成25年 6月18日 至 平成26年 6月16日	第5期中間計算期間 自 平成26年 6月17日 至 平成26年 12月16日
元本の推移
期首元本額	527,959,961円	1,624,355,887円
期中追加設定元本額	15,091,034,287円	10,363,498,093円
期中一部解約元本額	13,994,638,361円	9,559,047,425円

(参考情報)
当ファンドは、「楽天・国内マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
なお、同ファンドの状況は、以下のとおりです。
「楽天・国内マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査の対象外です。
楽天・国内マネー・マザーファンド
貸借対照表

区 分	平成26年6月16日現在	平成26年12月16日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	920,660,498	1,000,748,747
国債証券	1,099,934,000	1,000,000,500
流動資産合計	2,020,594,498	2,000,749,247
資産合計	2,020,594,498	2,000,749,247
負債の部
流動負債
未払金	899,948,700	‐
流動負債合計	899,948,700	‐
負債合計	899,948,700	‐
純資産の部
元本等
元本	1,117,541,675	1,995,114,385
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,104,123	5,634,862
元本等合計	1,120,645,798	2,000,749,247
純資産合計	1,120,645,798	2,000,749,247
負債純資産合計	2,020,594,498	2,000,749,247

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準 及び評価方法	国債証券
	個別法に基づき時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	平成26年6月16日現在	平成26年12月16日現在
1. 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権総数	1,117,541,675口	1,995,114,385口
2. 本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0028円 (10,028円)	1.0028円 (10,028円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	平成26年6月16日現在	平成26年12月16日現在
1. 貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

平成26年6月16日現在	平成26年12月16日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	自 平成25年 6月18日 至 平成25年 12月17日	自 平成26年 6月17日 至 平成26年 12月16日
元本の推移 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	499,093,778円	1,117,541,675円
同期中における追加設定元本額	1,167,011,667円	1,475,837,743円
同期中における一部解約元本額	548,563,770円	598,265,033円
同中間期末における元本の内訳
ファンド名
楽天ブルベア・マネープール	1,117,541,675円	1,995,114,385円
計	1,117,541,675円	1,995,114,385円