半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年6月16日-平成28年12月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準 及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	1.金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 2.剰余金又は欠損金 中間貸借対照表における剰余金又は欠損金について、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第3条の2に基づき、当中間計算期間末の中間剰余金又は中間欠損金の比較情報として、前計算期間末の剰余金又は欠損金を開示しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第6期計算期間末 平成28年6月15日現在	第7期中間計算期間末 平成28年12月15日現在
1.	受益権総数	1,465,519,957口	2,569,843,921口
2.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0012円 (10,012円)	1.0008円 (10,008円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6期中間計算期間 自 平成27年 6月16日 至 平成27年 12月15日	第7期中間計算期間 自 平成28年 6月16日 至 平成28年 12月15日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目		第6期計算期間末 平成28年6月15日現在	第7期中間計算期間末 平成28年12月15日現在
1.	貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	中間貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

第6期計算期間末 平成28年6月15日現在	第7期中間計算期間末 平成28年12月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目			第6期計算期間 自 平成27年 6月16日 至 平成28年 6月15日	第7期中間計算期間 自 平成28年 6月16日 至 平成28年 12月15日
	元本の推移
		期首元本額	3,389,975,484円	1,465,519,957円
		期中追加設定元本額	28,597,283,611円	11,199,316,821円
		期中一部解約元本額	30,521,739,138円	10,094,992,857円

(参考情報)
当ファンドは、「楽天・国内マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。
なお、同ファンドの状況は、以下のとおりです。
「楽天・国内マネー・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は、監査の対象外です。
楽天・国内マネー・マザーファンド
貸借対照表

区 分	平成28年6月15日現在	平成28年12月15日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	54,192,754	53,155,392
現先取引勘定	1,200,503,913	2,001,159,824
流動資産合計	1,254,696,667	2,054,315,216
資産合計	1,254,696,667	2,054,315,216
負債の部
流動負債
その他未払費用	18,778	-
流動負債合計	18,778	-
負債合計	18,778	-
純資産の部
元本等
元本	1,250,916,409	2,048,662,779
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	3,761,480	5,652,437
元本等合計	1,254,677,889	2,054,315,216
純資産合計	1,254,677,889	2,054,315,216
負債純資産合計	1,254,696,667	2,054,315,216

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

1.現先取引 現先取引の会計処理については、「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準委員会 平成20年3月10日)の規定によっております。 2.金融商品の時価に関する補足情報 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

項 目				平成28年6月15日現在	平成28年12月15日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権総数			1,250,916,409口	2,048,662,779口
2.	本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)			1.0030円 (10,030円)	1.0028円 (10,028円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目		平成28年6月15日現在	平成28年12月15日現在
1.	貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 該当事項はありません。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

平成28年6月15日現在	平成28年12月15日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目		自 平成27年 6月16日 至 平成28年 6月15日	自 平成28年 6月16日 至 平成28年 12月15日
	元本の推移 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,091,933,609円	1,250,916,409円
	同期中における追加設定元本額	1,897,786,357円	797,746,370円
	同期中における一部解約元本額	3,738,803,557円	-円
	同中間期末における元本の内訳
	ファンド名
	楽天ブルベア・マネープール	1,247,427,225円	2,045,173,595円
	楽天USリート・トリプルエンジン・プラス(レアル)毎月分配型	2,492,274円	2,492,274円
	新ホリコ・フォーカス・ファンド	996,910円	996,910円
	計	1,250,916,409円	2,048,662,779円