お取扱窓口 販売会社 受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。2023/09/28 9:34 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） (注1)商品分類の定義
単位型・追加型 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象地域 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に国内の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 海外 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に海外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 内外 目論見書等において、国内および海外の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 投資対象資産 株式 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるもの 債券 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるもの 不動産投信(リート) 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの その他資産 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 資産 複合目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およびその他資産 のうち複数の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 独立区分 MMF(マネー・マネージメント・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF MRF(マネー・リザーブ・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象2023/09/28 9:34 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2023年7月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 93 318,818 追加型株式投資信託 778 24,050,263 株式投資信託 合計 871 24,369,081 単位型公社債投資信託 104 179,654 追加型公社債投資信託 14 1,554,962 公社債投資信託 合計 118 1,734,616 総合計 989 26,103,697
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 93 318,818 追加型株式投資信託 778 24,050,263 株式投資信託 合計 871 24,369,081 単位型公社債投資信託 104 179,654 追加型公社債投資信託 14 1,554,962 公社債投資信託 合計 118 1,734,616 総合計 989 26,103,697 2023/09/28 9:34 #7 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】資産 総額に年率0.572%(税抜0.52%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁するものとします。
2023/09/28 9:34 #8 受益者の権利等（連結） 収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2023/09/28 9:34 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
2023/09/28 9:34 #10 投資制限（連結） イ.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。資産 総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。資産 総額に占める株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2023/09/28 9:34 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2023/09/28 9:34 #12 投資方針（連結） イ.主として、マザーファンドの受益証券を通じて、新興国通貨建ての債券に投資し、投資成果をJPモルガン ガバメント・ボンド・インデックス-エマージング・マーケッツ グローバル ダイバーシファイド(円換算)の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。資産 総額の90%程度以上に維持することを基本とします。資産 総額を超えることがあります。また、外貨建資産 の組入総額およびマザーファンドの受益証券の組入総額ならびに外国為替予約取引等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産 総額を超えることがあります。
2023/09/28 9:34 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2023年7月31日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2023年7月31日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 9,051,094,381 1.7124 1.70672023/09/28 9:34 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2023年7月31日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 15,447,502,780 99.71 内 日本 15,447,502,780 99.71 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 45,415,967 0.29 純資産 総額 15,492,918,747 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 15,447,502,780 99.71 内 日本 15,447,502,780 99.71 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 45,415,967 0.29 純資産 総額 15,492,918,747 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2023/09/28 9:34 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 10 38 固定資産 減価償却費 606 625 諸経費 1,864 2,193
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日) 当事業年度2023/09/28 9:34 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2023/09/28 9:34 #17 注記表（連結） e border="0" style="border-collapse:collapse">
第13期 自2022年7月6日 至2023年7月5日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報)
第12期 2022年7月5日現在 第13期 2023年7月5日現在 1口当たり純資産 額 1.3469円 1.5869円 (1万口当たり純資産 額) (13,469円) (15,869円)
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第12期 2022年7月5日現在 第13期 2023年7月5日現在 1口当たり純資産 額 1.3469円 1.5869円 (1万口当たり純資産 額) (13,469円) (15,869円) 2023/09/28 9:34 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第4計算期間末 (2014年7月7日) 1,521,463,465 1,521,463,465 1.3404 1.3404 第5計算期間末 (2015年7月6日) 2,288,373,659 2,288,373,659 1.3371 1.3371 第6計算期間末 (2016年7月5日) 2,748,767,694 2,748,767,694 1.1392 1.1392 第7計算期間末 (2017年7月5日) 4,117,261,140 4,117,261,140 1.3162 1.3162 第8計算期間末 (2018年7月5日) 5,380,250,028 5,380,250,028 1.2433 1.2433 第9計算期間末 (2019年7月5日) 7,118,832,775 7,118,832,775 1.3249 1.3249 第10計算期間末 (2020年7月6日) 8,263,120,148 8,263,120,148 1.2698 1.2698 第11計算期間末 (2021年7月5日) 10,166,856,368 10,166,856,368 1.3725 1.3725 第12計算期間末 (2022年7月5日) 11,233,931,935 11,233,931,935 1.3469 1.3469 2022年7月末日 11,197,371,533 - 1.3292 - 8月末日 11,636,340,582 - 1.3753 - 9月末日 11,678,697,524 - 1.3603 - 10月末日 12,066,268,729 - 1.3896 - 11月末日 12,131,779,416 - 1.3860 - 12月末日 12,153,364,483 - 1.3507 - 2023年1月末日 12,593,537,134 - 1.3880 - 2月末日 12,803,795,125 - 1.4053 - 3月末日 13,296,706,885 - 1.4256 - 4月末日 13,606,410,986 - 1.4433 - 5月末日 14,205,007,070 - 1.4863 - 6月末日 15,309,641,835 - 1.5782 - 第13計算期間末 (2023年7月5日) 15,440,249,643 15,440,249,643 1.5869 1.5869 7月末日 15,492,918,747 - 1.5808 - 2023/09/28 9:34 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2023年7月31日 Ⅰ 資産 総額 15,517,331,808円 Ⅱ 負債総額 24,413,061円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 15,492,918,747円 Ⅳ 発行済数量 9,800,752,759口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5808円
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Ⅰ 資産 総額 15,517,331,808円 Ⅱ 負債総額 24,413,061円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 15,492,918,747円 Ⅳ 発行済数量 9,800,752,759口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.5808円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2023年7月31日 Ⅰ 資産 総額 37,185,836,639円 Ⅱ 負債総額 5,026,234円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 37,180,810,405円 Ⅳ 発行済数量 21,785,138,550口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7067円
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Ⅰ 資産 総額 37,185,836,639円 Ⅱ 負債総額 5,026,234円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 37,180,810,405円 Ⅳ 発行済数量 21,785,138,550口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.7067円 2023/09/28 9:34 #20 課税上の取扱い（連結） 課税上は株式投資信託として取扱われます。資産 管理機関および連合会等の場合は、所得税および地方税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
2023/09/28 9:34 #21 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2022年3月31日) 当事業年度(2023年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 3,168 1,982 流動資産 計 42,799 37,455 固定資産 有形固定資産 ※1 203 ※1 196 建物 4 3 器具備品 198 193 無形固定資産 1,770 1,482 ソフトウェア 1,738 1,351 ソフトウェア仮勘定 31 131 投資その他の資産 16,617 13,824 投資有価証券 10,755 8,260 長期差入保証金 1,067 1,066 繰延税金資産 885 824 その他 26 20
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(単位:百万円) 前事業年度 (2022年3月31日) 当事業年度 資産 の部流動資産 現金・預金 3,168 1,982 有価証券 486 346 前払費用 332 393 未収委託者報酬 13,811 12,525 未収収益 52 47 関係会社短期貸付金 24,900 22,100 その他 45 59 流動資産 計 42,799 37,455 固定資産 有形固定資産 ※1 203 ※1 196 建物 4 3 器具備品 198 193 無形固定資産 1,770 1,482 ソフトウェア 1,738 1,351 ソフトウェア仮勘定 31 131 投資その他の資産 16,617 13,824 投資有価証券 10,755 8,260 関係会社株式 3,705 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,067 1,066 繰延税金資産 885 824 その他 26 20 固定資産 計 18,591 15,503 資産 合計61,390 52,959 (単位:百万円) 負債合計 19,449 13,874 純資産 の部 株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2022年3月31日) 当事業年度2023/09/28 9:34 #22 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2023/09/28 9:34 #23 運用体制（連結） ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。資産 運用高度化委員会
2023/09/28 9:34 #24 附属明細表（連結） 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。
(参考)
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当ファンドは、「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
2023/09/28 9:34 #25 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2023年7月31日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 35,973,160,882 96.75 内 中国 3,621,913,805 9.74 内 タイ 3,670,278,723 9.87 内 マレーシア 3,630,986,471 9.77 内 フィリピン 25,395,094 0.07 内 インドネシア 3,513,782,197 9.45 内 ポーランド 2,735,641,339 7.36 内 ハンガリー 1,055,200,729 2.84 内 ルーマニア 1,352,060,960 3.64 内 トルコ 248,087,955 0.67 内 チェコ 1,921,184,192 5.17 内 メキシコ 3,606,160,372 9.70 内 ドミニカ共和国 63,870,735 0.17 内 コロンビア 1,678,811,957 4.52 内 ペルー 911,672,525 2.45 内 チリ 794,640,427 2.14 内 ブラジル 3,653,397,669 9.83 内 ウルグアイ 35,021,378 0.09 内 エジプト 245,189,633 0.66 内 南アフリカ 3,209,864,721 8.63 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 1,207,649,523 3.25 純資産 総額 37,180,810,405 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 国債証券 35,973,160,882 96.75 内 中国 3,621,913,805 9.74 内 タイ 3,670,278,723 9.87 内 マレーシア 3,630,986,471 9.77 内 フィリピン 25,395,094 0.07 内 インドネシア 3,513,782,197 9.45 内 ポーランド 2,735,641,339 7.36 内 ハンガリー 1,055,200,729 2.84 内 ルーマニア 1,352,060,960 3.64 内 トルコ 248,087,955 0.67 内 チェコ 1,921,184,192 5.17 内 メキシコ 3,606,160,372 9.70 内 ドミニカ共和国 63,870,735 0.17 内 コロンビア 1,678,811,957 4.52 内 ペルー 911,672,525 2.45 内 チリ 794,640,427 2.14 内 ブラジル 3,653,397,669 9.83 内 ウルグアイ 35,021,378 0.09 内 エジプト 245,189,633 0.66 内 南アフリカ 3,209,864,721 8.63 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 1,207,649,523 3.25 純資産 総額 37,180,810,405 100.00 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
その他の資産 の投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(買建) 64,389,858 0.17 内 日本 64,389,858 0.17
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 為替予約取引(買建) 64,389,858 0.17 内 日本 64,389,858 0.17 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 (注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2023年7月31日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 利率(%) 投資 比率 (%) 1 BRAZIL LETRAS DO TESOURO NACIONAL ブラジル 国債証券 31,000,000 74.822023/09/28 9:34 
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