(2022年7月29日現在)
内日本	5,178,898,239	99.41
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		30,837,225	0.59
純資産総額		5,209,735,464	100.00

(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
(参考)「CAMベトナムマザーファンド」

2022/09/09 9:00

#2 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

1 有価証券の評価基準および評価方法	その他有価証券市場価格のない株式等以外のもの時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)を採用しております。市場価格のない株式等移動平均法による原価法を採用しております。
4 収益および費用の計上基準	「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)及び「収益認識に関する会計基準の適用指針」(2021年3月26日)を適用しており、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識しております。主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点については、(収益認識関係)の注記に記載のとおりです。
5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)消費税等の会計処理税抜方式によっております。(2)連結納税制度の適用連結納税制度を適用しております。(3)連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和2年法律8号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」(実務対応報告第39号2020年3月31日)第3項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第28号 2018年2月16日)第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度をする場合における法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」(実務対応報告第42号2021年8月12日)を適用する予定であります。

(重要な会計上の見積り)
該当事項はありません。

2022/09/09 9:00

#3 純資産額計算書（連結）

「CAMベトナムファンド」

(2022年7月29日現在)
Ⅰ 資産総額	5,216,989,149円
Ⅱ 負債総額	7,253,685円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,209,735,464円

(参考)「CAMベトナムマザーファンド」

(2022年7月29日現在)
Ⅰ 資産総額	5,189,617,986円
Ⅱ 負債総額	10,684,487円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	5,178,933,499円

2022/09/09 9:00

#4 資産の評価（連結）

準価額の計算方法等
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
受益権1口当たりの純資産額が基準価額です。ただし、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。

2022/09/09 9:00

#5 附属明細表（連結）

e class="f2">CAMベトナムマザーファンド(1)貸借対照表

区分	2021年12月10日現在	2022年6月10日現在
区分	金額(円)	金額(円)
資産合計	6,024,790,265	5,822,346,853
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-

e class="f3">区分2021年12月10日現在2022年6月10日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金99,204,403106,552,802金銭信託166,639738,126コール・ローン43,605,2293,017,950株式5,880,780,3735,697,916,874未収配当金1,033,62114,121,101流動資産合計6,024,790,2655,822,346,853資産合計6,024,790,2655,822,346,853負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本1,287,228,7091,106,403,215剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)4,737,561,5564,715,943,638元本等合計6,024,790,2655,822,346,853純資産合計6,024,790,2655,822,346,853負債純資産合計6,024,790,2655,822,346,853(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2022/09/09 9:00