有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年4月22日-平成27年4月20日)

生物多様性企業応援 マザーファンド
貸借対照表

	平成27年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	8,509,053
株式	68,149,600
派生商品評価勘定	56,114
未収配当金	672,278
未収利息	9
差入委託証拠金	111,000
流動資産合計	77,498,054
資産合計	77,498,054
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	26,172
前受金	30,200
未払解約金	2,995,840
流動負債合計	3,052,212
負債合計	3,052,212
純資産の部
元本等
元本	37,813,673
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	36,632,169
元本等合計	74,445,842
純資産合計	74,445,842
負債純資産合計	77,498,054

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成27年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成27年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		37,813,673口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.9688円
		(1万口当たり純資産額)	(19,688円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成27年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成27年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成27年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成26年 4月22日
期首元本額	80,440,775円
期中追加設定元本額	13,365,780円
期中一部解約元本額	55,992,882円
期末元本額	37,813,673円
期末元本額の内訳
生物多様性企業応援ファンド	18,666,128円
生物多様性ファンド(適格機関投資家専用)	19,147,545円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成27年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	9,714,838
合計	9,714,838

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「生物多様性企業応援 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(平成27年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,711,558	-	4,741,500	29,942
合計		4,711,558	-	4,741,500	29,942

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
マルハニチロ	200	1,666.00	333,200
サカタのタネ	100	2,115.00	211,500
秋川牧園	1,000	480.00	480,000
住友林業	500	1,365.00	682,500
アサヒグループホールディングス	500	4,028.50	2,014,250
伊藤園	400	2,570.00	1,028,000
カゴメ	700	1,868.00	1,307,600
ワコールホールディングス	1,000	1,331.00	1,331,000
中越パルプ工業	1,000	248.00	248,000
巴川製紙所	1,000	245.00	245,000
セントラル硝子	1,000	549.00	549,000
信越化学工業	400	7,544.00	3,017,600
宇部興産	5,000	197.00	985,000
日本特殊塗料	200	794.00	158,800
タカラバイオ	600	1,381.00	828,600
武田薬品工業	600	6,223.00	3,733,800
ツムラ	200	2,807.00	561,400
鳥居薬品	200	3,235.00	647,000
オハラ	300	611.00	183,300
新日鐵住金	9,000	313.20	2,818,800
タツタ電線	500	522.00	261,000
タクマ	1,000	924.00	924,000
神鋼環境ソリューション	1,000	662.00	662,000
荏原実業	100	1,445.00	144,500
日立造船	1,000	653.00	653,000
日立製作所	3,000	798.30	2,394,900
東芝	5,000	479.50	2,397,500
日本電気	3,000	388.00	1,164,000
横河電機	800	1,414.00	1,131,200
アズビル	600	3,185.00	1,911,000
堀場製作所	200	4,445.00	889,000
岩崎電気	1,000	236.00	236,000
日本電子	1,000	600.00	600,000
デンソー	600	5,661.00	3,396,600
ニチユ三菱フォークリフト	1,100	675.00	742,500
島津製作所	1,000	1,372.00	1,372,000
オリンパス	200	4,420.00	884,000
南海プライウッド	1,000	415.00	415,000
宝印刷	300	1,065.00	319,500
関西電力	800	1,171.00	936,800
京阪電気鉄道	3,000	705.00	2,115,000
パスコ	1,000	337.00	337,000
アジア航測	1,000	411.00	411,000
KDDI	1,200	2,878.00	3,453,600
学研ホールディングス	1,000	255.00	255,000
八洲電機	300	582.00	174,600
日立ハイテクノロジーズ	300	3,240.00	972,000
イワキ	1,000	245.00	245,000
アスクル	100	2,800.00	280,000
北雄ラッキー	1,000	528.00	528,000
エー・ピーカンパニー	100	1,721.00	172,100
滋賀銀行	4,000	630.00	2,520,000
みずほフィナンシャルグループ	16,500	222.90	3,677,850
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	900	3,349.00	3,014,100
オリックス	1,600	1,804.00	2,886,400
ヒューリック	1,500	1,314.00	1,971,000
エイチ・アイ・エス	300	3,995.00	1,198,500
応用地質	600	1,541.00	924,600
いであ	200	1,075.00	215,000
合 計	82,700		68,149,600

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。