有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年4月21日-平成30年4月20日)

生物多様性企業応援 マザーファンド
貸借対照表

	2018年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,894,954
株式	67,542,430
派生商品評価勘定	127,827
未収配当金	660,475
差入委託証拠金	93,000
流動資産合計	72,318,686
資産合計	72,318,686
負債の部
流動負債
前受金	128,000
未払解約金	379,260
未払利息	10
その他未払費用	36
流動負債合計	507,306
負債合計	507,306
純資産の部
元本等
元本	29,009,362
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	42,802,018
元本等合計	71,811,380
純資産合計	71,811,380
負債純資産合計	72,318,686

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2018年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2018年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		29,009,362口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.4755円
		(1万口当たり純資産額)	(24,755円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2018年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2018年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2018年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2017年 4月21日
期首元本額	27,470,078円
期中追加設定元本額	14,862,794円
期中一部解約元本額	13,323,510円
期末元本額	29,009,362円
期末元本額の内訳
生物多様性企業応援ファンド	29,009,362円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2018年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	4,902,015
合計	4,902,015

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「生物多様性企業応援 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2018年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,373,173	-	3,501,000	127,827
合計		3,373,173	-	3,501,000	127,827

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
サカタのタネ	300	3,990.00	1,197,000
秋川牧園	200	715.00	143,000
住友林業	1,000	1,766.00	1,766,000
カゴメ	700	3,845.00	2,691,500
ユーグレナ	700	1,024.00	716,800
ワコールホールディングス	600	3,230.00	1,938,000
巴川製紙所	1,000	286.00	286,000
信越化学工業	300	10,670.00	3,201,000
宇部興産	300	3,380.00	1,014,000
日立化成	500	2,587.00	1,293,500
タカラバイオ	400	2,025.00	810,000
武田薬品工業	500	4,857.00	2,428,500
ツムラ	300	3,845.00	1,153,500
オハラ	200	2,338.00	467,600
新日鐵住金	700	2,422.50	1,695,750
アーレスティ	200	987.00	197,400
三浦工業	400	3,330.00	1,332,000
フジテック	700	1,515.00	1,060,500
IHI	300	3,675.00	1,102,500
日立製作所	4,000	790.00	3,160,000
日本電気	500	2,935.00	1,467,500
横河電機	600	2,369.00	1,421,400
堀場製作所	200	7,690.00	1,538,000
エスペック	400	2,544.00	1,017,600
日本電子	1,000	922.00	922,000
デンソー	500	5,919.00	2,959,500
極東開発工業	600	1,673.00	1,003,800
島津製作所	700	3,000.00	2,100,000
オリンパス	500	4,000.00	2,000,000
南海プライウッド	100	6,210.00	621,000
河合楽器製作所	100	3,610.00	361,000
大阪瓦斯	700	2,273.50	1,591,450
名古屋鉄道	1,100	2,765.00	3,041,500
アジア航測	200	773.00	154,600
KDDI	1,100	2,845.00	3,129,500
日立ハイテクノロジーズ	300	4,740.00	1,422,000
住友商事	1,300	1,914.00	2,488,200
イワキ	600	392.00	235,200
北雄ラッキー	1,000	621.00	621,000
エー・ピーカンパニー	200	791.00	158,200
オイシックスドット大地	200	1,548.00	309,600
滋賀銀行	3,000	543.00	1,629,000
みずほフィナンシャルグループ	16,100	195.30	3,144,330
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	600	3,600.00	2,160,000
オリックス	1,600	1,894.00	3,030,400
エイチ・アイ・エス	300	3,845.00	1,153,500
いであ	200	1,038.00	207,600
合 計	47,000		67,542,430

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。