有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年4月21日-平成29年4月20日)

生物多様性企業応援 マザーファンド
貸借対照表

	平成29年 4月20日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,532,527
株式	52,328,250
未収入金	971,527
未収配当金	717,325
前払金	113,000
差入委託証拠金	119,000
流動資産合計	56,781,629
資産合計	56,781,629
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	113,172
未払解約金	855,380
未払利息	6
その他未払費用	15
流動負債合計	968,573
負債合計	968,573
純資産の部
元本等
元本	27,470,078
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	28,342,978
元本等合計	55,813,056
純資産合計	55,813,056
負債純資産合計	56,781,629

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成29年 4月20日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成29年 4月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		27,470,078口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.0318円
		(1万口当たり純資産額)	(20,318円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成29年 4月20日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成29年 4月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成29年 4月20日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成28年 4月21日
期首元本額	41,380,146円
期中追加設定元本額	5,782,639円
期中一部解約元本額	19,692,707円
期末元本額	27,470,078円
期末元本額の内訳
生物多様性企業応援ファンド	27,470,078円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成29年 4月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	4,141,791
合計	4,141,791

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「生物多様性企業応援 マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(平成29年 4月20日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,065,172	-	2,952,000	△113,172
合計		3,065,172	-	2,952,000	△113,172

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
マルハニチロ	200	3,020.00	604,000
サカタのタネ	100	3,365.00	336,500
秋川牧園	1,000	649.00	649,000
住友林業	700	1,628.00	1,139,600
ヱスビー食品	100	5,600.00	560,000
カゴメ	500	2,911.00	1,455,500
ユーグレナ	500	1,182.00	591,000
ワコールホールディングス	1,000	1,351.00	1,351,000
巴川製紙所	1,000	216.00	216,000
信越化学工業	300	9,293.00	2,787,900
宇部興産	3,000	246.00	738,000
日立化成	400	3,020.00	1,208,000
タカラバイオ	400	1,525.00	610,000
武田薬品工業	500	5,214.00	2,607,000
ツムラ	200	3,405.00	681,000
オハラ	100	1,001.00	100,100
新日鐵住金	700	2,448.50	1,713,950
アーレスティ	200	1,020.00	204,000
三浦工業	600	1,774.00	1,064,400
フジテック	700	1,237.00	865,900
日立製作所	4,000	579.20	2,316,800
日本電気	3,000	260.00	780,000
横河電機	600	1,628.00	976,800
堀場製作所	200	6,330.00	1,266,000
エスペック	500	1,286.00	643,000
日本電子	1,000	506.00	506,000
デンソー	500	4,689.00	2,344,500
ニチユ三菱フォークリフト	500	643.00	321,500
島津製作所	800	1,774.00	1,419,200
オリンパス	400	4,030.00	1,612,000
南海プライウッド	1,000	372.00	372,000
美津濃	1,000	544.00	544,000
関西電力	700	1,408.00	985,600
名古屋鉄道	4,000	497.00	1,988,000
アジア航測	200	519.00	103,800
KDDI	900	2,861.00	2,574,900
豊田通商	600	3,185.00	1,911,000
日立ハイテクノロジーズ	200	4,245.00	849,000
イワキ	1,000	298.00	298,000
アスクル	200	3,025.00	605,000
北雄ラッキー	1,000	555.00	555,000
エー・ピーカンパニー	200	944.00	188,800
滋賀銀行	3,000	566.00	1,698,000
みずほフィナンシャルグループ	12,300	194.00	2,386,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	600	3,475.00	2,085,000
オリックス	1,400	1,706.50	2,389,100
エイチ・アイ・エス	300	2,526.00	757,800
日建工学	1,000	168.00	168,000
いであ	200	1,002.00	200,400
合 計	53,500		52,328,250

該当事項はありません。



該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。