有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月22日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末及び当計算期末が休日のため、平成26年6月24日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年6月23日現在	当期 平成26年12月22日現在
1.元本状況
期首元本額	13,932,835,448円	11,039,691,252円
期中追加設定元本額	421,231,830円	928,556,853円
期中一部解約元本額	3,314,376,026円	2,385,655,208円
2.受益権の総数	11,039,691,252口	9,582,592,897口
3.元本の欠損
	1,972,471,137円	1,328,282,681円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成25年12月25日 至 平成26年6月23日				当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月22日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
32,538,853円				27,691,197円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第41期計算期間末(平成26年1月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,505,762,103円 (1万口当たり1,105.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い136,248,172円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第47期計算期間末(平成26年7月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,290,634,719円 (1万口当たり1,209.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い106,696,821円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	161,822,446円			配当等収益 (費用控除後)	125,193,323円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	532,966,409円			収益調整金	439,647,201円
	分配準備積立金	810,973,248円			分配準備積立金	725,794,195円
	分配可能額	1,505,762,103円			分配可能額	1,290,634,719円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,105.16円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,209.63円)
	収益分配金	136,248,172円			収益分配金	106,696,821円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第42期計算期間末(平成26年2月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,467,174,749円 (1万口当たり1,121.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い130,798,439円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第48期計算期間末(平成26年8月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,274,983,487円 (1万口当たり1,228.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い103,789,260円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	152,439,314円			配当等収益 (費用控除後)	123,277,835円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	513,684,416円			収益調整金	430,694,456円
	分配準備積立金	801,051,019円			分配準備積立金	721,011,196円
	分配可能額	1,467,174,749円			分配可能額	1,274,983,487円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,121.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,228.43円)
	収益分配金	130,798,439円			収益分配金	103,789,260円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第43期計算期間末(平成26年3月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,387,898,386円 (1万口当たり1,139.10円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い121,842,048円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第49期計算期間末(平成26年9月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,249,140,147円 (1万口当たり1,255.18円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い99,518,961円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	142,945,409円			配当等収益 (費用控除後)	125,789,715円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	485,073,461円			収益調整金	418,975,288円
	分配準備積立金	759,879,516円			分配準備積立金	704,375,144円
	分配可能額	1,387,898,386円			分配可能額	1,249,140,147円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,139.10円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,255.18円)
	収益分配金	121,842,048円			収益分配金	99,518,961円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第44期計算期間末(平成26年4月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,385,492,903円 (1万口当たり1,159.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い119,469,044円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第50期計算期間末(平成26年10月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,269,274,144円 (1万口当たり1,273.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い99,684,042円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	144,073,453円			配当等収益 (費用控除後)	117,729,263円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	478,422,359円			収益調整金	438,440,588円
	分配準備積立金	762,997,091円			分配準備積立金	713,104,293円
	分配可能額	1,385,492,903円			分配可能額	1,269,274,144円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,159.71円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,273.30円)
	収益分配金	119,469,044円			収益分配金	99,684,042円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第45期計算期間末(平成26年5月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,375,948,705円 (1万口当たり1,176.57円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い116,945,755円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第51期計算期間末(平成26年11月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,264,507,303円 (1万口当たり1,301.53円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い97,155,517円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	136,650,181円			配当等収益 (費用控除後)	124,281,733円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	475,972,489円			収益調整金	451,361,585円
	分配準備積立金	763,326,035円			分配準備積立金	688,863,985円
	分配可能額	1,375,948,705円			分配可能額	1,264,507,303円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,176.57円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,301.53円)
	収益分配金	116,945,755円			収益分配金	97,155,517円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第46期計算期間末(平成26年6月23日)に、投資信託約款に基づき計算した1,316,247,757円 (1万口当たり1,192.29円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い110,396,912円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第52期計算期間末(平成26年12月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,263,471,493円 (1万口当たり1,318.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い95,825,928円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	127,746,637円			配当等収益 (費用控除後)	112,009,105円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	452,968,564円			収益調整金	458,069,219円
	分配準備積立金	735,532,556円			分配準備積立金	693,393,169円
	分配可能額	1,316,247,757円			分配可能額	1,263,471,493円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,192.29円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,318.51円)
	収益分配金	110,396,912円			収益分配金	95,825,928円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年6月24日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成26年12月22日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年6月23日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,799
投資信託受益証券	△131,943,941
合計	△131,936,142

当期(平成26年12月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,182
投資信託受益証券	△347,232,910
合計	△347,225,728

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年6月23日現在)
該当事項はありません。
当期(平成26年12月22日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年6月24日 至 平成26年12月22日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年6月23日現在	当期 平成26年12月22日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8213円	0.8614円
「1口=1円(10,000口=8,213円)」	「1口=1円(10,000口=8,614円)」