有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年6月23日-平成27年12月21日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は、前計算期末が休日のため、平成27年6月23日から平成27年12月21日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成27年6月22日現在	当期 平成27年12月21日現在
1.元本状況
期首元本額	9,582,592,897円	8,464,207,227円
期中追加設定元本額	335,969,720円	217,269,606円
期中一部解約元本額	1,454,355,390円	1,404,439,712円
2.受益権の総数	8,464,207,227口	7,277,037,121口
3.元本の欠損
	1,139,342,186円	1,611,449,443円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年12月23日 至 平成27年6月22日				当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額				1.親投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額
24,910,097円				20,579,230円
2.分配金の計算過程				2.分配金の計算過程
第53期計算期間末(平成27年1月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,262,261,014円 (1万口当たり1,337.20円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い94,396,177円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第59期計算期間末(平成27年7月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,212,052,392円 (1万口当たり1,465.43円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い82,709,685円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	112,034,763円			配当等収益 (費用控除後)	99,704,865円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	453,921,529円			収益調整金	423,001,670円
	分配準備積立金	696,304,722円			分配準備積立金	689,345,857円
	分配可能額	1,262,261,014円			分配可能額	1,212,052,392円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,337.20円)			(1万口当たり分配可能額)	(1,465.43円)
	収益分配金	94,396,177円			収益分配金	82,709,685円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)	(100円)
第54期計算期間末(平成27年2月23日)に、投資信託約款に基づき計算した1,254,632,587円 (1万口当たり1,358.97円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い92,322,379円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第60期計算期間末(平成27年8月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,193,487,804円 (1万口当たり1,486.48円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い80,289,745円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	112,425,227円			配当等収益 (費用控除後)		97,105,764円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	448,477,257円			収益調整金		415,528,600円
	分配準備積立金	693,730,103円			分配準備積立金		680,853,440円
	分配可能額	1,254,632,587円			分配可能額		1,193,487,804円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,358.97円)			(1万口当たり分配可能額)		(1,486.48円)
	収益分配金	92,322,379円			収益分配金		80,289,745円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第55期計算期間末(平成27年3月23日)に、投資信託約款に基づき計算した1,248,503,072円 (1万口当たり1,379.18円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い90,525,320円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第61期計算期間末(平成27年9月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,181,263,033円 (1万口当たり1,507.30円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い78,369,234円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	108,742,420円			配当等収益 (費用控除後)		94,691,667円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	443,763,574円			収益調整金		408,613,984円
	分配準備積立金	695,997,078円			分配準備積立金		677,957,382円
	分配可能額	1,248,503,072円			分配可能額		1,181,263,033円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,379.18円)			(1万口当たり分配可能額)		(1,507.30円)
	収益分配金	90,525,320円			収益分配金		78,369,234円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第56期計算期間末(平成27年4月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,263,567,030円 (1万口当たり1,401.16円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い90,179,935円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第62期計算期間末(平成27年10月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,188,499,001円 (1万口当たり1,537.63円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い77,294,398円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	109,699,933円			配当等収益 (費用控除後)		100,731,402円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金	450,733,620円			収益調整金		404,830,757円
	分配準備積立金	703,133,477円			分配準備積立金		682,936,842円
	分配可能額	1,263,567,030円			分配可能額		1,188,499,001円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,401.16円)			(1万口当たり分配可能額)		(1,537.63円)
	収益分配金	90,179,935円			収益分配金		77,294,398円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第57期計算期間末(平成27年5月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,235,030,978円 (1万口当たり1,425.71円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い86,625,940円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第63期計算期間末(平成27年11月24日)に、投資信託約款に基づき計算した1,184,429,839円 (1万口当たり1,564.34円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い75,714,400円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	107,836,924円			配当等収益 (費用控除後)		95,939,417円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)		0円
	収益調整金	436,514,326円			収益調整金		400,571,660円
	分配準備積立金	690,679,728円			分配準備積立金		687,918,762円
	分配可能額	1,235,030,978円			分配可能額		1,184,429,839円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,425.71円)			(1万口当たり分配可能額)		(1,564.34円)
	収益分配金	86,625,940円			収益分配金		75,714,400円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)
第58期計算期間末(平成27年6月22日)に、投資信託約款に基づき計算した1,222,962,131円 (1万口当たり1,444.86円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い84,642,072円 (1万口当たり100円)を分配しております。				第64期計算期間末(平成27年12月21日)に、投資信託約款に基づき計算した1,156,388,816円 (1万口当たり1,589.09円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い72,770,371円 (1万口当たり100円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	100,830,152円			配当等収益 (費用控除後)		90,782,993円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益		0円
	収益調整金	429,390,719円			収益調整金		386,504,102円
	分配準備積立金	692,741,260円			分配準備積立金		679,101,721円
	分配可能額	1,222,962,131円			分配可能額		1,156,388,816円
	(1万口当たり分配可能額)	(1,444.86円)			(1万口当たり分配可能額)		(1,589.09円)
	収益分配金	84,642,072円			収益分配金		72,770,371円
	(1万口当たり収益分配金)	(100円)			(1万口当たり収益分配金)		(100円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資し、また、投資信託受益証券においては、デリバティブ取引を行っております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年12月21日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年6月22日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△2
投資信託受益証券	△11,374,817
合計	△11,374,819

当期(平成27年12月21日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△6
投資信託受益証券	△239,371,775
合計	△239,371,781

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成27年6月22日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年12月21日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成27年6月23日 至 平成27年12月21日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成27年6月22日現在	当期 平成27年12月21日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.8654円	0.7786円
「1口=1円(10,000口=8,654円)」	「1口=1円(10,000口=7,786円)」