有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年8月12日-平成27年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及 評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価してお ります。

(貸借対照表に関する注記)

項 目	前特定期間 平成26年8月11日現在	当特定期間 平成27年2月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	5,704,874,152 円	18,183,937,001 円
期中追加設定元本額	14,719,160,350 円	17,553,441,589 円
期中一部解約元本額	2,240,097,501 円	10,104,381,062 円
2.特定期間末日における受益権の総数	18,183,937,001 口	25,632,997,528 口
3.特定期間末日における1口当たり純資産額 特定期間末日における1万口当たり純資産額	1.0233 円 10,233 円	1.0611 円 10,611 円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 平成26年 2月11日 至 平成26年 8月11日	当特定期間 自 平成26年 8月12日 至 平成27年 2月10日
1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に対して年率0.425%以内の額	純資産総額に対して年率0.425%以内の額
2. 分配金の計算過程	自平成26年 2月11日 至平成26年 3月10日	自平成26年 8月12日 至平成26年 9月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	46,363,193円	69,890,162円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	133,074,834円	250,539,744円
信託約款に規定される収益調整金	892,410,329円	2,246,089,037円
信託約款に規定される分配準備積立金	316,334,744円	777,584,647円
分配対象収益 (1万口当たり)	1,388,183,100円 2,207円	3,344,103,590円 1,690円
分配金額 (1万口当たり)	377,336,312円 600円	791,447,094円 400円
	自平成26年 3月11日 至平成26年 4月10日	自平成26年 9月11日 至平成26年10月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	17,213,108円	20,875,188円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	2,413,046円	0円
信託約款に規定される収益調整金	716,808,424円	1,948,274,807円
信託約款に規定される分配準備積立金	465,779,694円	1,051,450,116円
分配対象収益 (1万口当たり)	1,202,214,272円 1,637円	3,020,600,111円 1,301円
分配金額 (1万口当たり)	22,018,737円 30円	69,629,163円 30円
	自平成26年 4月11日 至平成26年 5月12日	自平成26年10月11日 至平成26年11月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	40,687,557円	29,403,998円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	167,431,525円	1,572,614,346円
信託約款に規定される収益調整金	843,155,931円	1,878,756,754円
信託約款に規定される分配準備積立金	464,739,261円	981,777,697円
分配対象収益 (1万口当たり)	1,516,014,274円 1,868円	4,462,552,795円 1,984円
分配金額 (1万口当たり)	24,345,490円 30円	67,474,797円 30円
	自平成26年 5月13日 至平成26年 6月10日	自平成26年11月11日 至平成26年12月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	45,222,441円	116,645,920円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	145,721,729円	852,698,275円
信託約款に規定される収益調整金	1,065,879,835円	1,976,139,689円
信託約款に規定される分配準備積立金	615,293,340円	2,045,977,822円
分配対象収益 (1万口当たり)	1,872,117,345円 2,052円	4,991,461,706円 2,431円
分配金額 (1万口当たり)	455,995,106円 500円	2,052,970,991円 1,000円
	自平成26年 6月11日 至平成26年 7月10日	自平成26年12月11日 至平成27年 1月13日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	29,693,294円	22,505,063円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	0円	0円
信託約款に規定される収益調整金	1,491,533,207円	591,454,817円
信託約款に規定される分配準備積立金	781,307,007円	2,815,461,428円
分配対象収益 (1万口当たり)	2,302,533,508円 1,580円	3,429,421,308円 1,443円
分配金額 (1万口当たり)	43,709,103円 30円	71,261,507円 30円
	自平成26年 7月11日 至平成26年 8月11日	自平成27年 1月14日 至平成27年 2月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額	6,500,984円	47,582,281円
有価証券売買等損益から費用を控除した額	0円	24,801,138円
信託約款に規定される収益調整金	2,022,312,044円	850,559,568円
信託約款に規定される分配準備積立金	800,510,038円	2,776,383,161円
分配対象収益 (1万口当たり)	2,829,323,066円 1,555円	3,699,326,148円 1,443円
分配金額 (1万口当たり)	54,551,811円 30円	76,898,992円 30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する 取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容 及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係る リスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 平成26年8月11日現在	当特定期間 平成27年2月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項 に関する注記)に記載してお ります。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール ローン等)は、短期間で決済 され、時価は帳簿価額と近似 していることから、当該金融 商品の帳簿価額を時価として おります。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
前特定期間(平成26年8月11日現在)
売買目的有価証券

種 類	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△619,752,866
合 計	△619,752,866

当特定期間(平成27年2月10日現在)
売買目的有価証券

種 類	最終の計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	729,802,259
合 計	729,802,259

(デリバティブ取引に関する注記)
前特定期間(平成26年8月11日現在)
該当事項はありません。
当特定期間(平成27年2月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。