有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年8月11日-平成28年2月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 平成27年 8月10日現在	当特定期間 平成28年 2月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	25,632,997,528円	31,361,857,991円
	期中追加設定元本額	14,138,582,185円	1,574,105,651円
	期中一部解約元本額	8,409,721,722円	6,201,298,941円
2.	特定期間末日における受益権の総数	31,361,857,991口	26,734,664,701口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	1.0171円	0.8424円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	10,171円	8,424円
4.	元本の欠損	-	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,213,121,605円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 平成27年 2月11日 至 平成27年 8月10日			当特定期間 自 平成27年 8月11日 至 平成28年 2月10日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.425%以内の額			純資産総額に対して年率0.425%以内の額
2.分配金の計算過程		自平成27年 2月11日 至平成27年 3月10日			自平成27年 8月11日 至平成27年 9月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		104,199,530円			104,352,859円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		184,478,492円			0円
信託約款に規定される収益調整金		1,029,863,142円			502,556,825円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,715,004,221円			2,641,344,375円
分配対象収益		4,033,545,385円			3,248,254,059円
(1万口当たり)		1,524円			1,064円
分配金額		1,323,277,022円			91,552,599円
(1万口当たり)		500円			30円
		自平成27年 3月11日 至平成27年 4月10日			自平成27年 9月11日 至平成27年10月13日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		82,732,706円			54,167,228円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		93,684,820円			0円
信託約款に規定される収益調整金		494,623,936円			419,675,070円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,613,922,984円			2,669,040,858円
分配対象収益		3,284,964,446円			3,142,883,156円
(1万口当たり)		1,085円			1,052円
分配金額		90,774,651円			89,575,452円
(1万口当たり)		30円			30円
		自平成27年 4月11日 至平成27年 5月11日			自平成27年10月14日 至平成27年11月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		113,334,739円			39,775,300円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		128,898,579円			0円
信託約款に規定される収益調整金		668,613,596円			348,097,819円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,727,799,943円			2,642,882,509円
分配対象収益		3,638,646,857円			3,030,755,628円
(1万口当たり)		1,133円			1,036円
分配金額		96,338,835円			87,740,652円
(1万口当たり)		30円			30円
		自平成27年 5月12日 至平成27年 6月10日			自平成27年11月11日 至平成27年12月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		125,668,429円			85,654,616円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		788,442,038円			270,271,511円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,799,901,645円			2,553,858,840円
分配対象収益		3,714,012,112円			2,909,784,967円
(1万口当たり)		1,143円			1,036円
分配金額		324,749,973円			84,179,137円
(1万口当たり)		100円			30円
		自平成27年 6月11日 至平成27年 7月10日			自平成27年12月11日 至平成28年 1月12日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		90,055,773円			27,370,692円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		628,993,398円			200,722,178円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,781,567,522円			2,543,779,433円
分配対象収益		3,500,616,693円			2,771,872,303円
(1万口当たり)		1,072円			1,017円
分配金額		97,907,923円			81,754,827円
(1万口当たり)		30円			30円
		自平成27年 7月11日 至平成27年 8月10日			自平成28年 1月13日 至平成28年 2月10日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		53,016,693円			27,637,979円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		559,616,580円			127,400,255円
信託約款に規定される分配準備積立金		2,710,880,080円			2,511,797,958円
分配対象収益		3,323,513,353円			2,666,836,192円
(1万口当たり)		1,059円			997円
分配金額		94,085,573円			80,203,994円
(1万口当たり)		30円			30円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・パフォーマンス・レビュー・ミーティング 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク・マネジメント・ミーティング 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 自 平成27年 2月11日 至 平成27年 8月10日	当特定期間 自 平成27年 8月11日 至 平成28年 2月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 平成27年 8月10日現在	当特定期間 平成28年 2月10日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,329,371,633	△430,678,245
合計	1,329,371,633	△430,678,245

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。