半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和4年1月21日-令和5年1月20日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2022年 1月21日から2022年 7月20日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第22期計算期間末 2022年 1月20日現在			第23期中間計算期間末 2022年 7月20日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	344,308,971口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	320,615,281口
2.	1口当たり純資産額	1.5308円	2.	1口当たり純資産額	1.4833円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,308円)		(10,000口当たり純資産額)	(14,833円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第22期中間計算期間 自 2021年 1月21日 至 2021年 7月20日		第23期中間計算期間 自 2022年 1月21日 至 2022年 7月20日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 (明治安田欧州株式 マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45%		当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 (明治安田欧州株式 マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第22期計算期間末 2022年 1月20日現在	第23期中間計算期間末 2022年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第22期計算期間 自 2021年 1月21日 至 2022年 1月20日	第23期中間計算期間 自 2022年 1月21日 至 2022年 7月20日
期首元本額	268,015,944円	344,308,971円
期中追加設定元本額	285,603,000円	67,920,016円
期中一部解約元本額	209,309,973円	91,613,706円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田欧州株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田欧州株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 7月20日現在
資産の部
流動資産
預金	24,352,840
金銭信託	53,378,842
株式	2,069,635,871
未収配当金	416,638
流動資産合計	2,147,784,191
資産合計	2,147,784,191
負債の部
流動負債
未払金	18,269,797
未払解約金	5,780,000
その他未払費用	3,115
流動負債合計	24,052,912
負債合計	24,052,912
純資産の部
元本等
元本	794,635,296
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,329,095,983
元本等合計	2,123,731,279
純資産合計	2,123,731,279
負債純資産合計	2,147,784,191

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 7月20日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 1月21日
	期首元本額	816,717,693円
	期末元本額	794,635,296円
	期中追加設定元本額	73,207,534円
	期中一部解約元本額	95,289,931円
	元本の内訳※
	欧州厳選株式ファンド	115,955,790円
	明治安田欧州株式ファンド	177,701,177円
	明治安田ライフプランファンド20	17,622,725円
	明治安田ライフプランファンド50	82,689,291円
	明治安田ライフプランファンド70	82,841,780円
	フコク株25大河	29,140,449円
	フコク株50大河	70,842,250円
	フコク株75大河	100,762,408円
	楽天資産形成ファンド	102,316,698円
	明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	7,733,402円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	726,152円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	1,248,452円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	3,217,221円
	大河25VA 適格機関投資家専用	252,519円
	大河50VA 適格機関投資家専用	521,280円
	大河75VA 適格機関投資家専用	1,063,702円
2.	1口当たり純資産額	2.6726円
	(10,000口当たり純資産額)	(26,726円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額