半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/01/23-2025/01/20)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2024年 1月23日から2024年 7月22日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第24期計算期間末 2024年 1月22日現在			第25期中間計算期間末 2024年 7月22日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	301,988,044口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	334,619,437口
2.	1口当たり純資産額	1.7959円	2.	1口当たり純資産額	2.0977円
	(10,000口当たり純資産額)	(17,959円)		(10,000口当たり純資産額)	(20,977円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第24期中間計算期間 自 2023年 1月21日 至 2023年 7月20日			第25期中間計算期間 自 2024年 1月23日 至 2024年 7月22日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額			当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
		(明治安田欧州株式マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45%			(明治安田欧州株式マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第24期計算期間末 2024年 1月22日現在	第25期中間計算期間末 2024年 7月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第24期計算期間 自 2023年 1月21日 至 2024年 1月22日	第25期中間計算期間 自 2024年 1月23日 至 2024年 7月22日
期首元本額	301,879,769円	301,988,044円
期中追加設定元本額	153,095,952円	89,009,785円
期中一部解約元本額	152,987,677円	56,378,392円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田欧州株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田欧州株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 7月22日現在
資産の部
流動資産
預金	46,340,445
コール・ローン	51,288,941
株式	2,137,813,195
未収配当金	1,789,742
未収利息	68
流動資産合計	2,237,232,391
資産合計	2,237,232,391
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	548,165,060
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,689,067,331
元本等合計	2,237,232,391
純資産合計	2,237,232,391
負債純資産合計	2,237,232,391

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 7月22日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年 1月23日
	期首元本額	689,251,013円
	期末元本額	548,165,060円
	期中追加設定元本額	38,126,826円
	期中一部解約元本額	179,212,779円
	元本の内訳※
	明治安田欧州株式ファンド	171,121,499円
	明治安田ライフプランファンド20	9,071,412円
	明治安田ライフプランファンド50	54,842,460円
	明治安田ライフプランファンド70	68,609,960円
	フコク株25大河	19,680,863円
	フコク株50大河	54,189,977円
	フコク株75大河	86,891,923円
	資産形成ファンド	72,896,993円
	明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	6,999,763円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	449,091円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	913,782円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	2,497,337円
2.	1口当たり純資産額	4.0813円
	(10,000口当たり純資産額)	(40,813円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額