資産

有報情報

#1 ファンドの運用状況（連結）

1【ファンドの運用状況】
以下は2023年1月31日現在の運用状況です。※投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。※投資比率の合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。※マザーファンドの運用状況は、当ファンドの後に続きます。

2023/04/14 9:08

#2 中間注記表（連結）

 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2022年 7月16日から2023年 1月15日までとなっております。

e border="0" width="660">1.運用資産の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。2.費用・収益の計上基準有価証券売買等損益の計上基準約定日基準で計上しております。3.その他当中間計算期間は、2022年 7月16日から2023年 1月15日までとなっております。 
e border="0" width="660">(中間貸借対照表に関する注記) 

2023/04/14 9:08

#3 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2023年1月31日現在、委託会社が運用の指図を行っている証券投資信託は以下の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。

種類		本数		純資産総額
株式投資信託	追加型	155	本	1,563,404,145,749	円
	単位型	24	本	412,605,643,602	円
公社債投資信託	単位型	19	本	41,666,577,682	円
合計		198	本	2,017,676,367,033	円

e border="0" width="616">種類本数純資産総額株式投資信託追加型155本1,563,404,145,749円単位型24本412,605,643,602円公社債投資信託単位型19本41,666,577,682円合計198本2,017,676,367,033円

2023/04/14 9:08

#4 収益率の推移（連結）

フコク日本債券マザーファンド 

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
国債証券	日本	4,316,375,200	57.72
地方債証券	日本	96,850,000	1.30
特殊債券	日本	91,717,577	1.23
社債券	日本	2,813,673,000	37.62
	フランス	98,820,000	1.32
	小計	2,912,493,000	38.94
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	61,130,727	0.82
合計(純資産総額)		7,478,566,504	100.00

e border="0" width="648">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)国債証券日本4,316,375,20057.72地方債証券日本96,850,0001.30特殊債券日本91,717,5771.23社債券日本2,813,673,00037.62 フランス98,820,0001.32 小計2,912,493,00038.94現金・預金・その他の資産(負債控除後)―61,130,7270.82合計(純資産総額)7,478,566,504100.00

2023/04/14 9:08

#5 投資状況（連結）

フコク日本債券ファンド

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	4,328,257,501	99.46
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	23,317,241	0.54
合計(純資産総額)		4,351,574,742	100.00

e border="0" width="648">  資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)親投資信託受益証券日本4,328,257,50199.46現金・預金・その他の資産(負債控除後)―23,317,2410.54合計(純資産総額)4,351,574,742100.00

2023/04/14 9:08

#6 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

		(単位:千円)
退職給付費用	△145,682	56,072
固定資産減価償却費	128,728	203,922
事務委託費	98,607	275,646

e border="0" width="584">  (単位:千円) 前事業年度当事業年度 (自 2020年4月1日
至 2021年3月31日)(自 2021年4月1日

2023/04/14 9:08

#7 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

当期変動額(純額)     当期変動額合計--△275,090△275,090△275,090当期末残高83,0403,092,0011,952,1605,127,2029,641,986 

	評価・換算差額等		純資産合計
	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
当期首残高	-	-	9,917,076
当期変動額
剰余金の配当			△1,128,309
当期純利益			853,219
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	251	251	251
当期変動額合計	251	251	△274,838
当期末残高	251	251	9,642,237

e border="0" width="547"> 評価・換算差額等純資産合計その他有価証券
評価差額金評価・換算差額等

2023/04/14 9:08

#8 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(重要な会計方針)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法その他有価証券時価のあるもの決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。)

2. 固定資産の減価償却方法(1)有形固定資産定額法なお、主な耐用年数は次のとおりであります。建物 6年～18年器具備品 3年～20年

(2)無形固定資産定額法なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。

3. 引当金の計上基準(1)賞与引当金は、従業員賞与の支給に充てるため、当事業年度に見合う支給見込額に基づき計上しております。(2)退職給付引当金は、従業員に対する退職金の支払に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当事業年度末において発生していると認められる額を、簡便法により計上しております。

4. 重要な収益及び費用の計上基準投資信託委託業務及び投資顧問業務については、日々の純資産総額に対してあらかじめ定めた料率を乗じた金額を収益として認識しています。

e border="0" width="624">1. 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券

2023/04/14 9:08

#9 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
フコク日本債券ファンド 

2023/04/14 9:08

#10 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

		(単位:千円)
	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金	7,648,171	8,881,852
流動資産合計	9,847,134	10,952,085
固定資産
有形固定資産
建物	※1707,678	※1657,578
有形固定資産合計	1,054,667	931,194
無形固定資産
ソフトウェア	125,943	176,635
無形固定資産合計	148,878	204,535
投資その他の資産
投資有価証券	4,362	6,531
前払年金費用	223,189	240,647
繰延税金資産	15,044	29,735
投資その他の資産合計	555,772	596,399

e border="0" width="584">  (単位:千円) 前事業年度
(2021年3月31日)当事業年度

2023/04/14 9:08