半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/07/16-2023/07/18)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2022年 7月16日から2023年 1月15日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第21期計算期間末 2022年 7月15日現在			第22期中間計算期間末 2023年 1月15日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	3,928,780,382口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	3,901,136,091口
2.	1口当たり純資産額	1.1538円	2.	1口当たり純資産額	1.1114円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,538円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,114円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第21期中間計算期間 自 2021年 7月16日 至 2022年 1月15日			第22期中間計算期間 自 2022年 7月16日 至 2023年 1月15日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額			当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
		(フコク日本債券マザーファンド) 年率0.19%			(フコク日本債券マザーファンド) 年率0.19%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第21期計算期間末 2022年 7月15日現在	第22期中間計算期間末 2023年 1月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第21期計算期間 自 2021年 7月16日 至 2022年 7月15日	第22期中間計算期間 自 2022年 7月16日 至 2023年 1月15日
期首元本額	3,994,246,634円	3,928,780,382円
期中追加設定元本額	387,041,622円	186,251,623円
期中一部解約元本額	452,507,874円	213,895,914円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「フコク日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
フコク日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 1月15日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	40,884,161
国債証券	4,205,394,400
地方債証券	96,061,000
特殊債券	91,641,539
社債券	3,009,191,000
未収利息	8,565,336
前払費用	660,258
流動資産合計	7,452,397,694
資産合計	7,452,397,694
負債の部
流動負債
未払解約金	150,000
その他未払費用	6,224
流動負債合計	156,224
負債合計	156,224
純資産の部
元本等
元本	5,718,741,569
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,733,499,901
元本等合計	7,452,241,470
純資産合計	7,452,241,470
負債純資産合計	7,452,397,694

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 1月15日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年 7月16日
	期首元本額	5,710,357,680円
	期末元本額	5,718,741,569円
	期中追加設定元本額	88,362,625円
	期中一部解約元本額	79,978,736円
	元本の内訳※
	フコク日本債券ファンド	3,312,207,792円
	フコク株25大河	951,065,032円
	フコク株50大河	982,914,624円
	フコク株75大河	444,465,280円
	フコク日本債券ファンドVA 適格機関投資家専用	8,563,591円
	大河25VA 適格機関投資家専用	8,167,254円
	大河50VA 適格機関投資家専用	6,837,835円
	大河75VA 適格機関投資家専用	4,520,161円
2.	1口当たり純資産額	1.3031円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,031円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額