半期報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2023/07/19-2024/07/16)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2023年 7月19日から2024年 1月18日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第22期計算期間末 2023年 7月18日現在			第23期中間計算期間末 2024年 1月18日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	3,872,741,973口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	3,841,475,830口
2.	1口当たり純資産額	1.1268円	2.	1口当たり純資産額	1.1139円
	(10,000口当たり純資産額)	(11,268円)		(10,000口当たり純資産額)	(11,139円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第22期中間計算期間 自 2022年 7月16日 至 2023年 1月15日			第23期中間計算期間 自 2023年 7月19日 至 2024年 1月18日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額			当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
		(フコク日本債券マザーファンド) 年率0.19%			(フコク日本債券マザーファンド) 年率0.19%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第22期計算期間末 2023年 7月18日現在	第23期中間計算期間末 2024年 1月18日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第22期計算期間 自 2022年 7月16日 至 2023年 7月18日	第23期中間計算期間 自 2023年 7月19日 至 2024年 1月18日
期首元本額	3,928,780,382円	3,872,741,973円
期中追加設定元本額	380,593,685円	147,670,378円
期中一部解約元本額	436,632,094円	178,936,521円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「フコク日本債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
フコク日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年 1月18日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	37,870,948
国債証券	4,010,053,200
地方債証券	98,207,000
特殊債券	86,874,512
社債券	3,423,590,000
未収利息	8,847,070
前払費用	1,800,678
流動資産合計	7,667,243,408
資産合計	7,667,243,408
負債の部
流動負債
未払利息	103
流動負債合計	103
負債合計	103
純資産の部
元本等
元本	5,834,008,908
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,833,234,397
元本等合計	7,667,243,305
純資産合計	7,667,243,305
負債純資産合計	7,667,243,408

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2024年 1月18日現在
1.	元本の移動
	期首	2023年 7月19日
	期首元本額	5,785,774,619円
	期末元本額	5,834,008,908円
	期中追加設定元本額	117,720,978円
	期中一部解約元本額	69,486,689円
	元本の内訳※
	フコク日本債券ファンド	3,240,587,901円
	フコク株25大河	991,021,701円
	フコク株50大河	1,090,918,193円
	フコク株75大河	511,481,113円
2.	1口当たり純資産額	1.3142円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,142円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額