有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成28年3月8日-平成28年9月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成28年3月8日から平成28年9月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第21期特定期間末 (平成28年3月7日現在)		第22期特定期間末 (平成28年9月5日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	489,044,397口		460,221,826口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	131,068,342円	元本の欠損	144,954,728円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7320円	1口当たり純資産額	0.6850円
(10,000口当たり純資産額)	(7,320円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,850円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21期特定期間 (自 平成27年9月8日     至 平成28年3月7日)	第22期特定期間 (自 平成28年3月8日     至 平成28年9月5日)
分配金の計算過程 第119期(平成27年9月8日から平成27年10月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,968,708円(10,000口当たり57円11銭)のうち、1,039,496円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,373,214円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,595,494円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,968,708円 期末受益権口数 F 519,748,422口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 57円 11銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,039,496円 第120期(平成27年10月6日から平成27年11月5日まで) 計算期間末における分配対象額3,135,952円(10,000口当たり62円20銭)のうち、1,008,150円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,263,498円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,548,286円 分配準備積立金額 D 324,168円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,135,952円 期末受益権口数 F 504,075,253口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 62円 20銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 1,008,150円	分配金の計算過程 第125期(平成28年3月8日から平成28年4月5日まで) 計算期間末における分配対象額3,223,509円(10,000口当たり66円80銭)のうち、965,046円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 942,188円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,488,492円 分配準備積立金額 D 792,829円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,223,509円 期末受益権口数 F 482,523,095口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 66円 80銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 965,046円 第126期(平成28年4月6日から平成28年5月6日まで) 計算期間末における分配対象額3,043,270円(10,000口当たり63円13銭)のうち、963,847円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 786,711円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,487,955円 分配準備積立金額 D 768,604円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,043,270円 期末受益権口数 F 481,923,800口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 63円 13銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 963,847円
第121期(平成27年11月6日から平成27年12月7日まで) 計算期間末における分配対象額3,481,802円(10,000口当たり69円74銭)のうち、998,309円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,372,050円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,534,224円 分配準備積立金額 D 575,528円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,481,802円 期末受益権口数 F 499,154,880口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 69円 74銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 998,309円 第122期(平成27年12月8日から平成28年1月5日まで) 計算期間末における分配対象額3,504,571円(10,000口当たり70円56銭)のうち、993,126円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,031,325円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,527,449円 分配準備積立金額 D 945,797円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,504,571円 期末受益権口数 F 496,563,276口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 70円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 993,126円	第127期(平成28年5月7日から平成28年6月6日まで) 計算期間末における分配対象額3,008,840円(10,000口当たり62円93銭)のうち、956,228円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 944,545円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,477,532円 分配準備積立金額 D 586,763円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,008,840円 期末受益権口数 F 478,114,283口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 62円 93銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 956,228円 第128期(平成28年6月7日から平成28年7月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,829,988円(10,000口当たり59円28銭)のうち、954,428円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 779,972円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,475,959円 分配準備積立金額 D 574,057円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,829,988円 期末受益権口数 F 477,214,323口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 59円 28銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 954,428円
第123期(平成28年1月6日から平成28年2月5日まで) 計算期間末における分配対象額3,404,118円(10,000口当たり69円17銭)のうち、984,325円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 910,798円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,515,375円 分配準備積立金額 D 977,945円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,404,118円 期末受益権口数 F 492,162,626口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 69円 17銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 984,325円 第124期(平成28年2月6日から平成28年3月7日まで) 計算期間末における分配対象額3,287,997円(10,000口当たり67円22銭)のうち、978,088円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 880,404円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,507,181円 分配準備積立金額 D 900,412円 分配対象額(A+B+C+D) E 3,287,997円 期末受益権口数 F 489,044,397口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 67円 22銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 978,088円	第129期(平成28年7月6日から平成28年8月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,539,349円(10,000口当たり54円65銭)のうち、929,186円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 710,732円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,438,015円 分配準備積立金額 D 390,602円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,539,349円 期末受益権口数 F 464,593,332口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 54円 65銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 929,186円 第130期(平成28年8月6日から平成28年9月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,658,364円(10,000口当たり57円75銭)のうち、920,443円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,061,762円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,425,508円 分配準備積立金額 D 171,094円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,658,364円 期末受益権口数 F 460,221,826口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 57円 75銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 920,443円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第21期特定期間 (自 平成27年9月8日     至 平成28年3月7日)	第22期特定期間 (自 平成28年3月8日     至 平成28年9月5日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第21期特定期間 (自 平成27年9月8日     至 平成28年3月7日)	第22期特定期間 (自 平成28年3月8日     至 平成28年9月5日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第21期特定期間(自 平成27年9月8日 至 平成28年3月7日)
該当事項はございません。
第22期特定期間(自 平成28年3月8日 至 平成28年9月5日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第21期特定期間 (自 平成27年9月8日     至 平成28年3月7日)	第22期特定期間 (自 平成28年3月8日     至 平成28年9月5日)
期首元本額	521,255,113円	489,044,397円
期中追加設定元本額	1,888,729円	2,109,942円
期中一部解約元本額	34,099,445円	30,932,513円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第21期特定期間 (自 平成27年9月8日     至 平成28年3月7日)	第22期特定期間 (自 平成28年3月8日     至 平成28年9月5日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△5,225,683	9,168,249
合計	△5,225,683	9,168,249

3.デリバティブ取引関係
第21期特定期間末(平成28年3月7日現在)
該当事項はございません。
第22期特定期間末(平成28年9月5日現在)
該当事項はございません。