有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成29年3月7日-平成29年9月5日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成29年3月7日から平成29年9月5日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第23期特定期間末 (平成29年3月6日現在)		第24期特定期間末 (平成29年9月5日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	341,079,675口		310,053,977口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	101,976,142円	元本の欠損	88,413,990円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7010円	1口当たり純資産額	0.7148円
(10,000口当たり純資産額)	(7,010円)	(10,000口当たり純資産額)	(7,148円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第23期特定期間 (自 平成28年9月6日     至 平成29年3月6日)	第24期特定期間 (自 平成29年3月7日     至 平成29年9月5日)
分配金の計算過程 第131期(平成28年9月6日から平成28年10月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,416,779円(10,000口当たり53円26銭)のうち、907,264円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 699,086円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,406,120円 分配準備積立金額 D 311,573円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,416,779円 期末受益権口数 F 453,632,149口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 53円 26銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 907,264円 第132期(平成28年10月6日から平成28年11月7日まで) 計算期間末における分配対象額2,235,644円(10,000口当たり49円24銭)のうち、908,009円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 724,053円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,408,196円 分配準備積立金額 D 103,395円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,235,644円 期末受益権口数 F 454,004,508口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 49円 24銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 908,009円	分配金の計算過程 第137期(平成29年3月7日から平成29年4月5日まで) 計算期間末における分配対象額1,503,298円(10,000口当たり45円32銭)のうち、663,336円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 555,690円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 947,608円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,503,298円 期末受益権口数 F 331,668,406口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 45円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 663,336円 第138期(平成29年4月6日から平成29年5月8日まで) 計算期間末における分配対象額1,455,681円(10,000口当たり44円38銭)のうち、655,961円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 624,887円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 830,794円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,455,681円 期末受益権口数 F 327,980,762口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 44円 38銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 655,961円
第133期(平成28年11月8日から平成28年12月5日まで) 計算期間末における分配対象額2,340,369円(10,000口当たり51円95銭)のうち、900,860円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,022,320円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,318,049円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 2,340,369円 期末受益権口数 F 450,430,096口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 51円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 900,860円 第134期(平成28年12月6日から平成29年1月5日まで) 計算期間末における分配対象額1,897,025円(10,000口当たり54円57銭)のうち、695,028円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 784,082円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,017,825円 分配準備積立金額 D 95,118円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,897,025円 期末受益権口数 F 347,514,203口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 54円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 695,028円	第139期(平成29年5月9日から平成29年6月5日まで) 計算期間末における分配対象額1,392,931円(10,000口当たり42円64銭)のうち、653,183円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 596,402円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 796,529円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,392,931円 期末受益権口数 F 326,591,578口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 42円 64銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 653,183円 第140期(平成29年6月6日から平成29年7月5日まで) 計算期間末における分配対象額1,436,287円(10,000口当たり44円89銭)のうち、639,728円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 711,589円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 724,698円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,436,287円 期末受益権口数 F 319,864,272口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 44円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 639,728円
第135期(平成29年1月6日から平成29年2月6日まで) 計算期間末における分配対象額1,823,024円(10,000口当たり53円17銭)のうち、685,529円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 635,294円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,004,160円 分配準備積立金額 D 183,570円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,823,024円 期末受益権口数 F 342,764,955口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 53円 17銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 685,529円 第136期(平成29年2月7日から平成29年3月6日まで) 計算期間末における分配対象額1,656,462円(10,000口当たり48円56銭)のうち、682,159円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 523,660円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 999,426円 分配準備積立金額 D 133,376円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,656,462円 期末受益権口数 F 341,079,675口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 48円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 682,159円	第141期(平成29年7月6日から平成29年8月7日まで) 計算期間末における分配対象額1,492,214円(10,000口当たり46円65銭)のうち、639,566円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 695,676円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 724,711円 分配準備積立金額 D 71,827円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,492,214円 期末受益権口数 F 319,783,166口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 46円 65銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 639,566円 第142期(平成29年8月8日から平成29年9月5日まで) 計算期間末における分配対象額1,343,520円(10,000口当たり43円32銭)のうち、620,107円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 510,630円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 702,852円 分配準備積立金額 D 130,038円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,343,520円 期末受益権口数 F 310,053,977口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 43円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 620,107円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第23期特定期間 (自 平成28年9月6日     至 平成29年3月6日)	第24期特定期間 (自 平成29年3月7日     至 平成29年9月5日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第23期特定期間 (自 平成28年9月6日     至 平成29年3月6日)	第24期特定期間 (自 平成29年3月7日     至 平成29年9月5日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第23期特定期間(自 平成28年9月6日 至 平成29年3月6日)
該当事項はございません。
第24期特定期間(自 平成29年3月7日 至 平成29年9月5日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第23期特定期間 (自 平成28年9月6日     至 平成29年3月6日)	第24期特定期間 (自 平成29年3月7日     至 平成29年9月5日)
期首元本額	460,221,826円	341,079,675円
期中追加設定元本額	1,632,262円	477,971円
期中一部解約元本額	120,774,413円	31,503,669円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第23期特定期間 (自 平成28年9月6日     至 平成29年3月6日)	第24期特定期間 (自 平成29年3月7日     至 平成29年9月5日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,015,187	△644,340
合計	△1,015,187	△644,340

3.デリバティブ取引関係
第23期特定期間末(平成29年3月6日現在)
該当事項はございません。
第24期特定期間末(平成29年9月5日現在)
該当事項はございません。