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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2025/11/26-2026/11/25)

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【提出】: 2026/08/25 9:03
【資料】: PDFをみる
【項目】: 20項目

新興国株式インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2026年 5月25日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	11,273,656,178
コール・ローン	2,953,113,425
株式	359,429,512,002
投資信託受益証券	716,659,857
投資証券	284,453,769
派生商品評価勘定	719,545,933
未収入金	5,842,770
未収配当金	599,100,581
未収利息	57,848
差入委託証拠金	3,694,583,221
流動資産合計	379,676,525,584
資産合計	379,676,525,584
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,740,076
前受金	715,005,216
未払解約金	7,775,684,130
流動負債合計	8,492,429,422
負債合計	8,492,429,422
純資産の部
元本等
元本	48,258,931,765
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	322,925,164,397
元本等合計	371,184,096,162
純資産合計	371,184,096,162
負債純資産合計	379,676,525,584

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2026年 5月25日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。

	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	株価指数先物取引個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。

	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
4.収益及び費用の計上基準	株式及び投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

	(3)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2026年 5月25日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		48,258,931,765口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	7.6915円
	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(76,915円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2026年 5月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	2026年 5月25日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2025年11月26日
期首元本額	49,871,780,878円
期中追加設定元本額	2,054,208,397円
期中一部解約元本額	3,667,057,510円
期末元本額	48,258,931,765円
期末元本額の内訳
SMT 新興国株式インデックス・オープン	6,116,310,562円
世界経済インデックスファンド	12,859,492,347円
DC新興国株式インデックス・オープン	7,173,467,575円
DC世界経済インデックスファンド	6,912,116,650円
新興国株式インデックス・オープン(SMA専用)	17,972,961円
コア投資戦略ファンド(安定型)	48,944,436円
コア投資戦略ファンド(成長型)	138,246,500円
分散投資コア戦略ファンドA	206,718,928円
分散投資コア戦略ファンドS	986,980,984円
DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型)	1,419,802,023円
DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型)	675,303,941円
コア投資戦略ファンド(切替型)	47,915,296円
世界経済インデックスファンド(株式シフト型)	304,152,373円
世界経済インデックスファンド(債券シフト型)	14,331,212円
SMT インデックスバランス・オープン	64,602,459円
サテライト投資戦略ファンド(株式型)	24,706,560円
外国株式SMTBセレクション(SMA専用)	3,378,201,198円
SMT 世界経済インデックス・オープン	315,588,489円
SMT 世界経済インデックス・オープン(株式シフト型)	1,650,434,445円
SMT 世界経済インデックス・オープン(債券シフト型)	229,195,900円
SMT 8資産インデックスバランス・オープン	8,967,336円
グローバル経済コア	1,611,632,309円
My SMT 新興国株式インデックス(ノーロード)	1,192,941,674円
コア投資戦略ファンド(切替型ワイド)	44,948,620円
コア投資戦略ファンド(積極成長型)	16,977,876円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2030	126,773,791円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2040	162,769,581円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2050	84,172,999円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2060	117,376,226円
10資産分散投資ファンド	12,116,749円
グローバル10資産バランスファンド	39,810,080円
DC世界経済インデックスファンド(株式特化型)	47,053,711円
DC全世界株式インデックスファンド(オール・カントリー)	418,325,211円
DCターゲット・イヤーファンド(6資産・運用継続型)2070	17,189円
世界株式ファンド(適格機関投資家専用)	1,597,853,629円
FOFs用世界成長戦略ファンド(適格機関投資家専用)	86,917,250円
私募世界経済パッシブファンド(適格機関投資家専用)	69,725,369円
ファンドラップ運用戦略F(中庸型)(適格機関投資家専用)	15,514,528円
FOFs用新興国株式インデックス・ファンドS(適格機関投資家専用)	20,472,046円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN1(適格機関投資家専用)	10,019円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN2(適格機関投資家専用)	12,861円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN3(適格機関投資家専用)	16,287円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN4(適格機関投資家専用)	17,966円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN5(適格機関投資家専用)	10,624円
グローバル10資産バランス・アクティブ型ファンドN6(適格機関投資家専用)	12,995円

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2026年 5月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	10,300,079,799	-	11,015,085,015	715,005,216
合計		10,300,079,799	-	11,015,085,015	715,005,216

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

(2026年 5月25日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	141,014,161	-	141,002,137	△12,024
	アメリカドル	141,014,161	-	141,002,137	△12,024
	売建	4,851,933,561	-	4,849,120,896	2,812,665
	アメリカドル	4,849,145,000	-	4,846,352,400	2,792,600
	ブラジルレアル	2,788,561	-	2,768,496	20,065
合計		4,992,947,722	-	4,990,123,033	2,800,641

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2025/11/26-2026/11/25)

開示資料

決算