半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成30年12月18日-令和1年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年12月16日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成30年12月17日、当中間計算期間末日を令和1年6月17日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第8期 平成30年12月17日現在	第9期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1.	※1	期首元本額	486,836,774円	472,546,865円
		期中追加設定元本額	95,729,989円	231,438,258円
		期中一部解約元本額	110,019,898円	240,836,264円
2.		受益権の総数	472,546,865口	463,148,859口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第8期 平成30年12月17日現在	第9期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第8期 平成30年12月17日現在	第9期中間計算期間末 令和1年6月17日現在
1口当たり純資産額	1.3753円	1.4705円
(1万口当たり純資産額)	(13,753円)	(14,705円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM中国株式(除くA株)マザーファンド」受益証券及び「DIAM中国A株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM中国株式(除くA株)マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
資産の部
流動資産
預金		4,634,357	863,748
コール・ローン		1,064,243	1,140,288
株式		105,892,258	140,497,881
未収入金		-	17,143
未収配当金		22,511	1,331,605
流動資産合計		111,613,369	143,850,665
資産合計		111,613,369	143,850,665
負債の部
流動負債
流動負債合計		-	-
負債合計		-	-
純資産の部
元本等
元本	※1	73,739,583	95,279,503
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		37,873,786	48,571,162
元本等合計		111,613,369	143,850,665
純資産合計		111,613,369	143,850,665
負債純資産合計		111,613,369	143,850,665

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	73,153,801円	73,739,583円
		同期中追加設定元本額	585,782円	21,539,920円
		同期中一部解約元本額	-円	-円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM中国A株ファンド	73,739,583円	95,279,503円
	計		73,739,583円	95,279,503円
2.	受益権の総数		73,739,583口	95,279,503口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1口当たり純資産額	1.5136円	1.5098円
(1万口当たり純資産額)	(15,136円)	(15,098円)

「DIAM中国A株マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
資産の部
流動資産
預金		53,163,601	23,807,620
コール・ローン		1,520,910	4,872,274
株式		457,344,218	493,675,199
未収配当金		-	203,023
流動資産合計		512,028,729	522,558,116
資産合計		512,028,729	522,558,116
負債の部
流動負債
未払金		-	5,052
流動負債合計		-	5,052
負債合計		-	5,052
純資産の部
元本等
元本	※1	342,373,825	316,481,851
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		169,654,904	206,071,213
元本等合計		512,028,729	522,553,064
純資産合計		512,028,729	522,553,064
負債純資産合計		512,028,729	522,558,116

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建資産及び負債は、決算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	361,067,372円	342,373,825円
		同期中追加設定元本額	10,887,399円	120,883,426円
		同期中一部解約元本額	29,580,946円	146,775,400円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM中国A株ファンド	342,373,825円	316,481,851円
	計		342,373,825円	316,481,851円
2.	受益権の総数		342,373,825口	316,481,851口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成30年12月17日現在	令和1年6月17日現在
1口当たり純資産額	1.4955円	1.6511円
(1万口当たり純資産額)	(14,955円)	(16,511円)