半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和2年12月17日-令和3年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間 自 2020年12月17日 至 2021年6月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期 2020年12月16日現在	第11期中間計算期間末 2021年6月16日現在
1.		期首元本額	413,878,121円	336,792,707円
		期中追加設定元本額	83,272,689円	53,404,399円
		期中一部解約元本額	160,358,103円	56,933,156円
2.		受益権の総数	336,792,707口	333,263,950口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期 2020年12月16日現在	第11期中間計算期間末 2021年6月16日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期 2020年12月16日現在	第11期中間計算期間末 2021年6月16日現在
1口当たり純資産額	2.1205円	2.3069円
(1万口当たり純資産額)	(21,205円)	(23,069円)

(重要な後発事象に関する注記)

第11期中間計算期間 自 2020年12月17日 至 2021年6月16日

委託会社は、当ファンドについて信託約款第48条の規定に基づき、2021年7月16日付で繰上償還するための手続を進めることを決定いたしました。

(参考)
当ファンドは、「DIAM中国A株マザーファンド」受益証券及び「DIAM中国株式(除くA株)マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
DIAM中国A株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月16日現在
資産の部
流動資産
預金	29,863,880
コール・ローン	3,184,702
株式	623,715,890
流動資産合計	656,764,472
資産合計	656,764,472
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	234,031,602
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	422,732,870
元本等合計	656,764,472
純資産合計	656,764,472
負債純資産合計	656,764,472

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年12月17日 至 2021年6月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月16日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	225,242,395円
		同期中追加設定元本額	21,860,658円
		同期中一部解約元本額	13,071,451円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM中国A株ファンド	234,031,602円
		計	234,031,602円
2.		受益権の総数	234,031,602口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月16日現在
1口当たり純資産額	2.8063円
(1万口当たり純資産額)	(28,063円)

DIAM中国株式(除くA株)マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月16日現在
資産の部
流動資産
預金	688,960
コール・ローン	658,338
株式	106,048,932
未収入金	18,504
未収配当金	314,278
流動資産合計	107,729,012
資産合計	107,729,012
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	50,686,697
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	57,042,315
元本等合計	107,729,012
純資産合計	107,729,012
負債純資産合計	107,729,012

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年12月17日 至 2021年6月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月16日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	50,686,697円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		DIAM中国A株ファンド	50,686,697円
		計	50,686,697円
2.		受益権の総数	50,686,697口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月16日現在
1口当たり純資産額	2.1254円
(1万口当たり純資産額)	(21,254円)