有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年1月26日-令和3年7月26日)

LM・ブラジル高配当株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	2021年 1月25日現在	2021年 7月26日現在
資産の部
流動資産
預金	226,266,031	334,652,573
コール・ローン	243,553,685	228,442,028
株式	10,031,627,278	10,117,872,268
未収入金	-	158,302,874
未収配当金	55,080,524	99,746,275
流動資産合計	10,556,527,518	10,939,016,018
資産合計	10,556,527,518	10,939,016,018
負債の部
流動負債
未払金	48,773,882	-
未払解約金	21,787,913	84,993,585
未払利息	581	545
流動負債合計	70,562,376	84,994,130
負債合計	70,562,376	84,994,130
純資産の部
元本等
元本	12,136,868,472	10,849,913,640
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△1,650,903,330	4,108,248
元本等合計	10,485,965,142	10,854,021,888
純資産合計	10,485,965,142	10,854,021,888
負債純資産合計	10,556,527,518	10,939,016,018

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月26日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価格)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金 株式 原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産計算規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(未適用の会計基準等に関する注記) 該当事項はありません。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 1月25日現在				2021年 7月26日現在
1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数			1.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの受益権の総数
			12,136,868,472口				10,849,913,640口
2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額			2.	元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額
			1,650,903,330円				-円
3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの			3.	開示対象ファンドの期末における当該ファンドの
		一口当たり純資産額	0.8640円			一口当たり純資産額	1.0004円
		(一万口当たり純資産額)	(8,640円)			(一万口当たり純資産額)	(10,004円)

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、パフォーマンスの分析、運用計画のレビュー及び運用リスクの管理を行っております。 ①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、パフォーマンス実績等の状況を分析・把握し、投資方針に従っているかを管理しております。 ②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体等に関する格付情報に基づき、信用度に応じた組入制限等の管理をしております。 ③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場流動性について、組入比率等の状況を把握することにより管理をしております。	委託会社では、運用リスク管理に関する委員会において、以下の事項について審議を行い、運用本部に必要な勧告または是正を命じます。 1.パフォーマンス評価 2.リスク分析 3.運用ガイドラインチェック 4.その他運用リスクに関する事項に関する報告や承認等
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月26日
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(その他の注記) 1 元本の移動等

項目	自 2020年 7月28日 至 2021年 1月25日	自 2021年 1月26日 至 2021年 7月26日
開示対象ファンドの期首における当該ファンドの元本額	13,627,267,627円	12,136,868,472円
同期中における追加設定元本額	576,007,513円	863,939,920円
同期中における解約元本額	2,066,406,668円	2,150,894,752円
元本の内訳
LM・ブラジル高配当株ファンド(毎月分配型)	4,078,077,416円	3,447,468,455円
LM・ブラジル高配当株ファンド(適格機関投資家専用)	8,058,791,056円	7,402,445,185円
計	12,136,868,472円	10,849,913,640円

2 有価証券関係 売買目的有価証券

種類	2021年 1月25日現在	2021年 7月26日現在
	当期の損益に含まれた評価差額(円)	当期の損益に含まれた評価差額(円)
株式	5,778,233	217,588,848
合計	5,778,233	217,588,848

3 デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。


附属明細表

第1 有価証券明細表 ①株式

次表の通りです。

種類	通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
				単価	金額
株式	ブラジルレアル	ALUPAR INVESTIMENTO SA-UNIT	378,160	25.01	9,457,781.60
		B3 SA-BRASIL BOLSA BALCAO	1,413,152	16.35	23,105,035.20
		BANCO BRADESCO SA-PREF	1,561,130	23.95	37,389,063.50
		BANCO BTG PACTUAL SA-UNIT	943,780	31.68	29,898,950.40
		CCR SA	866,723	13.66	11,839,436.18
		CIA DE TRANSMISSAO DE ENE-PF	1,020,251	24.74	25,241,009.74
		CIA ENERGETICA DE SP-PREF B	448,300	24.18	10,839,894.00
		CPFL ENERGIA SA	573,581	26.15	14,999,143.15
		CRUZEIRO DO SUL EDUCACIONAL	729,968	12.65	9,234,095.20
		CURY CONSTRUTORA E INCORPORA	1,370,110	9.58	13,125,653.80
		DIRECIONAL ENGENHARIA SA	833,626	13.44	11,203,933.44
		ENGIE BRASIL ENERGIA SA	587,286	39.00	22,904,154.00
		EQUATORIAL ENERGIA SA - ORD	657,784	24.45	16,082,818.80
		GERDAU SA-PREF	374,628	30.74	11,516,064.72
		HYPERA SA	516,719	36.27	18,741,398.13
		ITAUSA SA	1,505,478	11.08	16,680,696.24
		KLABIN SA - UNIT	750,629	25.65	19,253,633.85
		ODONTOPREV S.A.	883,644	12.95	11,443,189.80
		PETROBRAS DISTRIBUIDORA SA	892,389	28.60	25,522,325.40
		PORTO SEGURO SA	423,728	51.67	21,894,025.76
		QUALICORP CONS E CORR SEG SA	459,609	26.11	12,000,390.99
		RANDON PARTICIPACOES SA-PREF	742,581	14.53	10,789,701.93
		TELEFONICA BRASIL S.A.	595,670	40.97	24,404,599.90
		TUPY SA	577,599	22.52	13,007,529.48
		ULTRAPAR PARTICIPACOES SA	674,679	18.36	12,387,106.44
		ULTRAPAR PARTICIPACOES SA-RIGHTS	758,804	0.01	7,588.04
		VALE SA	377,956	114.12	43,132,338.72
	小計	銘柄数:27	20,917,964		476,101,558.41
					(10,117,872,268)
		組入時価比率:93.2%			100.0%
	合計				10,117,872,268
	(外貨建証券の邦貨換算額)				(10,117,872,268)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。

(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

②株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。