剰余金又は欠損金（△）、投資信託

有報情報

#1 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第6特定期間自 平成25年 7月19日至 平成26年 1月20日	第7特定期間自 平成26年 1月21日至 平成26年 7月18日
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	△1,258,194	5,990
期首剰余金又は期首欠損金(△)	12,241,195	△9,311,787
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,024,878	2,307,349
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,004,530	2,307,349
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	20,348	―
剰余金減少額又は欠損金増加額	4,444,301	640,316
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,311,834	―
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	132,467	640,316
分配金	11,383,999	7,816,766
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△9,311,787	△4,813,937

2014/10/17 9:12

#2 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

	評価・換算差額等			純資産合計
	その他有価証券評価差額金	繰延ヘッジ損益	評価・換算差額等合計
当期変動額
剰余金の配当				△300,000
当期純利益				272,076

第33期(自 平成25年4月1日 至 平成26年3月31日)

2014/10/17 9:12

#3 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

デリバティブ取引は株価指数先物取引を行っております。当社ではこれをヘッジ手段として、ヘッジ対象である投資有価証券に関わる価格変動リスクをヘッジしており、繰延ヘッジ処理によってヘッジ会計を適用しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の重要な会計方針「ヘッジ会計の方法」をご参照下さい。
当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理基本規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シードマネーガイドライン」及び「資本剰余金及び営業キャッシュに係る投資ガイドライン」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
デリバティブ取引については、組織的な管理体制により、毎日ポジション並びに評価額及び評価損益の管理を行っております。

2014/10/17 9:12

#4 注記表（連結）

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2014/10/17 9:12

#5 附属明細表（連結）

(単位:円)

	(平成26年 1月20日)	(平成26年 7月18日)
元本	4,589,551,785	6,582,332,900
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	862,487,979	1,527,490,038

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/10/17 9:12