有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年2月11日-平成28年8月10日)

【提出】
2016/11/10 9:16
【資料】
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【項目】
50項目
ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
貸借対照表
(単位:円)
平成28年 2月10日現在平成28年 8月10日現在
資産の部
流動資産
預金143,35553,945,773
コール・ローン1,081,815,5929,564,879,921
国債証券37,386,877,92029,308,830,653
地方債証券4,478,341,5636,096,423,054
特殊債券8,814,025,43515,102,054,400
派生商品評価勘定835,801,3112,440,022,573
未収利息390,622,020273,222,621
前払費用267,438,39878,498,468
流動資産合計53,255,065,59462,917,877,463
資産合計53,255,065,59462,917,877,463
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定155,550,50038,730,150
未払解約金87,558,80185,077,142
未払利息-8,212
流動負債合計243,109,301123,815,504
負債合計243,109,301123,815,504
純資産の部
元本等
元本42,038,794,51647,995,965,900
剰余金
剰余金又は欠損金(△)10,973,161,77714,798,096,059
元本等合計53,011,956,29362,794,061,959
純資産合計53,011,956,29362,794,061,959
負債純資産合計53,255,065,59462,917,877,463

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準
「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

平成28年 2月10日現在平成28年 8月10日現在
1.期首平成27年 8月11日平成28年 2月11日
期首元本額42,992,295,609円42,038,794,516円
期首からの追加設定元本額9,808,318,891円8,478,799,040円
期首からの一部解約元本額10,761,819,984円2,521,627,656円
元本の内訳 ※
円サポート1,159,920,833円3,136,961,008円
高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型1,261,967,637円1,308,631,407円
高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型345,232,452円273,814,995円
スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)129,365,649円132,726,036円
スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)155,580,028円164,025,808円
高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)3,640,604,331円3,550,175,292円
高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適格機関投資家向け)2,449,386,288円2,416,358,175円
高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2013-07Q(適格機関投資家転売制限付)84,787,979円83,608,256円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2013-11M(適格機関投資家転売制限付)2,335,722,890円2,129,583,796円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-05M(適格機関投資家転売制限付)3,738,735,948円3,491,290,266円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-07(適格機関投資家転売制限付)1,975,049,685円1,883,762,250円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q(適格機関投資家転売制限付)904,637,805円850,117,785円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q-2(適格機関投資家向け)2,879,745,056円2,693,377,520円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-10(適格機関投資家転売制限付)1,485,332,518円1,396,207,567円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-11Q(適格機関投資家転売制限付)672,293,235円630,838,925円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-02Q(適格機関投資家転売制限付)2,814,848,729円2,645,392,783円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-03Q(適格機関投資家転売制限付)824,996,156円771,576,558円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-04Q(適格機関投資家転売制限付)3,229,712,759円3,052,980,160円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 2015-06Q(適格機関投資家向け)3,267,170,757円3,154,739,789円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-09Q(適格機関投資家転売制限付)1,469,586,281円1,381,896,605円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 2015-12Q(適格機関投資家向け)3,615,997,924円3,562,348,184円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ90 2016-01Q(適格機関投資家向け)3,598,119,576円3,553,184,467円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2016-04Q(適格機関投資家転売制限付)-円2,693,040,280円
PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ80 2016-07Q(適格機関投資家向け)-円3,039,327,988円
42,038,794,516円47,995,965,900円
2.受益権の総数42,038,794,516口47,995,965,900口

※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

自 平成27年 8月11日
至 平成28年 2月10日
自 平成28年 2月11日
至 平成28年 8月10日
金融商品に対する取組方針当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。同左
金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。同左
金融商品に係るリスク管理体制運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

平成28年 2月10日現在平成28年 8月10日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。同左
時価の算定方法(1)有価証券(1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
同左
(2)デリバティブ取引(2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。同左
(3)上記以外の金融商品(3)上記以外の金融商品
短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。同左
金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。同左

(有価証券に関する注記)
(平成28年 2月10日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券393,616,062
地方債証券52,256,383
特殊債券147,200,486
合計593,072,931

(平成28年 8月10日現在)
売買目的有価証券

(単位:円)

種類当計算期間の損益に含まれた評価差額
国債証券907,331,977
地方債証券53,473,907
特殊債券255,843,939
合計1,216,649,823

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
(平成28年 2月10日現在)

(単位:円)

区分種類契約額等時価評価損益
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
売建51,952,326,557-51,272,075,746680,250,811
米ドル15,695,504,825-15,129,023,900566,480,925
ユーロ15,601,618,050-15,722,654,000△121,035,950
英ポンド10,249,600,879-10,159,733,84689,867,033
スウェーデンクローナ10,405,602,803-10,260,664,000144,938,803
合計51,952,326,557-51,272,075,746680,250,811

(平成28年 8月10日現在)

(単位:円)

区分種類契約額等時価評価損益
うち1年超
市場取引以外の取引為替予約取引
売建53,444,946,743-51,043,654,3202,401,292,423
米ドル17,761,053,600-16,786,247,000974,806,600
ユーロ7,606,543,161-7,305,735,360300,807,801
英ポンド3,625,257,315-3,575,910,10049,347,215
スウェーデンクローナ24,452,092,667-23,375,761,8601,076,330,807
合計53,444,946,743-51,043,654,3202,401,292,423

(注)1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報)

平成28年 2月10日現在平成28年 8月10日現在
1口当たり純資産額1.2610円1口当たり純資産額1.3083円
(1万口当たり純資産額)(12,610円)(1万口当たり純資産額)(13,083円)

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

通貨種類銘柄券面総額評価額備考
米ドル国債証券US TREASURY N/B-2.0%-20/11/301,000,000.001,039,609.37
US TREASURY N/B-2.125%-25/05/1511,700,000.0012,294,140.62
US TREASURY N/B-5.375%-31/02/153,300,000.004,874,718.75
US TREASURY N/B-4.375%-39/11/153,200,000.004,561,000.00
US TREASURY N/B-2.5%-45/02/155,900,000.006,196,843.75
国債証券小計25,100,000.0028,966,312.49
(2,943,556,675)
地方債証券BRITISH COLUMBIA PROV OF-2.65%-21/09/223,000,000.003,177,294.00
BRITISH COLUMBIA PROV OF-2.0%-22/10/232,000,000.002,048,977.80
BRITISH COLUMBIA PROV OF-2.25%-26/06/022,000,000.002,050,604.00
MANITOBA (PROVINCE OF)-3.05%-24/05/149,000,000.009,734,850.00
ONTARIO (PROVINCE OF)-4.4%-20/04/143,000,000.003,324,154.20
ONTARIO (PROVINCE OF)-2.45%-22/06/2912,500,000.0012,986,791.25
ONTARIO (PROVINCE OF)-3.2%-24/05/165,000,000.005,447,175.50
ONTARIO (PROVINCE OF)-2.5%-26/04/272,500,000.002,598,247.50
PROVINCE OF QUEBEC-2.5%-26/04/2011,500,000.0011,835,179.00
PROVINCE OF QUEBEC-7.5%-29/09/154,500,000.006,789,081.15
地方債証券小計55,000,000.0059,992,354.40
(6,096,423,054)
特殊債券ASIAN DEVELOPMENT BANK-2.0%-25/01/227,500,000.007,681,500.00
BK NEDERLANDSE GEMEENTEN-4.375%-21/02/165,000,000.005,644,000.00
CAISSE D'AMORT DETTE SOC-2.0%-20/04/173,600,000.003,694,860.00
CAISSE D'AMORT DETTE SOC-2.0%-21/03/222,000,000.002,044,800.00
EUROPEAN INVESTMENT BANK-3.25%-24/01/2910,000,000.0011,158,000.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK-3.875%-20/02/143,100,000.003,387,636.60
INTER-AMERICAN DEVEL BK-3.0%-23/10/046,000,000.006,577,800.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK-2.125%-25/01/152,000,000.002,073,498.00
INTER-AMERICAN DEVEL BK-4.375%-44/01/241,300,000.001,742,717.60
KFW-2.125%-23/01/172,000,000.002,072,604.40
KFW-2.5%-24/11/205,000,000.005,316,005.00
KOMMUNALBANKEN AS-2.125%-25/04/2310,000,000.0010,194,500.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK-1.375%-19/10/232,500,000.002,517,255.00
LANDWIRTSCH. RENTENBANK-2.0%-25/01/134,000,000.004,093,600.00
NEDER WATERSCHAPSBANK-2.375%-26/03/242,330,000.002,430,077.69
OEKB OEST. KONTROLLBANK-1.125%-18/05/295,000,000.005,010,372.50
特殊債券小計71,330,000.0075,639,226.79
(7,686,458,226)
米ドル小計151,430,000.00164,597,893.68
(16,726,437,955)
ユーロ国債証券BELGIUM KINGDOM-4.5%-26/03/2826,170,000.0037,489,637.22
BELGIUM KINGDOM-1.0%-26/06/222,000,000.002,169,462.40
BELGIUM KINGDOM-5.0%-35/03/288,500,000.0015,149,975.00
BELGIUM KINGDOM-3.75%-45/06/225,000,000.008,643,962.50
ユーロ小計41,670,000.0063,453,037.12
(7,182,249,271)
英ポンド国債証券UK TREASURY-1.75%-17/01/222,000,000.002,014,600.00
UK TREASURY-2.25%-23/09/072,500,000.002,835,149.00
UNITED KINGDOM GILT-2.0%-25/09/072,350,000.002,647,932.06
国債証券小計6,850,000.007,497,681.06
(994,117,531)
特殊債券EUROPEAN INVESTMENT BANK-5.5%-25/04/151,000,000.001,387,134.80
EUROPEAN INVESTMENT BANK-6.0%-28/12/073,000,000.004,683,087.00
KFW-5.5%-25/06/185,000,000.007,027,811.00
NETWORK RAIL INFRA FIN-4.75%-24/01/223,000,000.003,882,462.00
SNCF RESEAU-5.25%-35/01/311,000,000.001,504,226.90
特殊債券小計13,000,000.0018,484,721.70
(2,450,889,250)
英ポンド小計19,850,000.0025,982,402.76
(3,445,006,781)
スウェーデンクローナ国債証券SWEDISH GOVERNMENT-2.5%-25/05/12794,000,000.00975,341,660.00
SWEDISH GOVERNMENT-1.0%-26/11/12132,500,000.00144,480,650.00
SWEDISH GOVERNMENT-2.25%-32/06/01275,000,000.00342,850,750.00
SWEDISH GOVERNMENT-3.5%-39/03/3040,000,000.0060,686,000.00
国債証券小計1,241,500,000.001,523,359,060.00
(18,188,907,176)
特殊債券EUROPEAN INVESTMENT BANK-1.25%-25/05/12200,000,000.00207,390,800.00
KOMMUNINVEST I SVERIGE-1.0%-21/09/15200,000,000.00208,413,800.00
特殊債券小計400,000,000.00415,804,600.00
(4,964,706,924)
スウェーデンクローナ小計1,641,500,000.001,939,163,660.00
(23,153,614,100)
合計50,507,308,107
(50,507,308,107)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種 類銘柄数組入債券
時価比率
合計金額に
対する比率
米ドル国債証券5銘柄17.6%5.8%
地方債証券10銘柄36.4%12.1%
特殊債券16銘柄46.0%15.2%
ユーロ国債証券4銘柄100.0%14.2%
英ポンド国債証券3銘柄28.9%2.0%
特殊債券5銘柄71.1%4.9%
スウェーデンクローナ国債証券4銘柄78.6%36.0%
特殊債券2銘柄21.4%9.8%



該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表



「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

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  • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。

プロダクトMLエンジニア

  • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。

AI Agent エンジニア

  • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
  • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。

UI/UXデザイナー

  • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。

Webメディアディレクター

  • 月間500万PVを超える、大規模DBサイトを運営できます。
  • これから勢いよく伸びるであろうサービスの根幹部分を支えるポジションです。

クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

  • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
  • 大規模金融データを安全かつ高速に処理するインフラを設計・構築できます。

学生インターン

  • 月間500万PVを超える日本最大級のIRデータプラットフォームの運営に携わり、金融・データ・プロダクトの現場を学生のうちから体験できます。

マーケティングマネージャー

  • IRBANKのブランドと文化の構築。
  • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。