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    有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年8月11日-令和4年2月10日)

    【提出】
    2022/05/10 9:01
    【資料】
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    【項目】
    53項目
    ソブリン(円ヘッジ)マザーファンド
    貸借対照表
    (単位:円)
    2021年 8月10日現在2022年 2月10日現在
    資産の部
    流動資産
    預金1,422,100258,800
    コール・ローン329,704,4401,507,950,611
    国債証券31,814,165,55327,941,659,285
    地方債証券7,827,056,4837,950,544,391
    特殊債券31,258,518,26626,157,099,868
    派生商品評価勘定1,112,824,4374,575,690
    未収入金459,811,306654,969,120
    未収利息285,228,808420,896,823
    前払費用13,262,23259,104,908
    差入委託証拠金27,44528,751
    流動資産合計73,102,021,07064,697,088,247
    資産合計73,102,021,07064,697,088,247
    負債の部
    流動負債
    派生商品評価勘定-892,241,411
    未払金-7,260,300
    未払解約金534,431,928529,638,389
    未払利息115404
    流動負債合計534,432,0431,429,140,504
    負債合計534,432,0431,429,140,504
    純資産の部
    元本等
    元本52,346,542,54948,533,079,632
    剰余金
    剰余金又は欠損金(△)20,221,046,47814,734,868,111
    元本等合計72,567,589,02763,267,947,743
    純資産合計72,567,589,02763,267,947,743
    負債純資産合計73,102,021,07064,697,088,247

    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)

    1.有価証券の評価基準及び評価方法国債証券、地方債証券及び特殊債券は個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
    (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券
    金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における計算期間末日の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
    (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券
    当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計値(平均値)等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
    (3)時価が入手できなかった有価証券
    適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法為替予約取引
    原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
    3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項外貨建取引等の処理基準
    「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。

    (貸借対照表に関する注記)

    2021年 8月10日現在2022年 2月10日現在
    1.期首2021年 2月11日2021年 8月11日
    期首元本額61,278,473,710円52,346,542,549円
    期首からの追加設定元本額1,429,771,684円719,325,586円
    期首からの一部解約元本額10,361,702,845円4,532,788,503円
    元本の内訳 ※
    円サポート989,096,183円892,196,745円
    高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)毎月分配型1,420,082,859円1,370,053,242円
    高格付債券ファンド(為替ヘッジ70)資産成長型80,869,858円71,569,484円
    スマート・ラップ・ジャパン(毎月分配型)32,898,882円124,505,220円
    スマート・ラップ・ジャパン(1年決算型)37,195,965円135,819,806円
    スマート・ラップ・グローバル・インカム(毎月分配型)9,050,989円20,123,024円
    スマート・ラップ・グローバル・インカム(1年決算型)14,424,644円33,332,105円
    時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-0876,101,768円76,471,476円
    時間分散型バランスファンド(安定指向)2016-1126,223,375円25,909,508円
    時間分散型バランスファンド(安定指向)2017-0225,510,640円24,606,334円
    時間分散型バランスファンド(成長指向)2017-0215,713,078円-円
    高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(適格機関投資家向け)21,377,697,655円19,405,827,779円
    高格付先進国ソブリン債券(円ヘッジ)ファンド(年2回決算型・適格機関投資家向け)1,145,306,112円1,141,836,244円
    高格付先進国ソブリンオープン・為替ヘッジあり(適格機関投資家向け)8,422,097,196円8,313,266,191円
    PF 先進国ソブリンオープン・為替ヘッジ70(適格機関投資家向け)1,559,919,406円1,559,919,406円
    高格付先進国ソブリンファンド 2013-05M(適格機関投資家向け)2,212,165,809円2,195,589,838円
    高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2013-07Q(適格機関投資家転売制限付)75,195,606円74,581,327円
    高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2016-09Q(適格機関投資家転売制限付)776,494,938円771,232,013円
    高格付先進国ソブリンファンド・為替ヘッジあり 2016-10Q(適格機関投資家転売制限付)425,289,908円422,415,044円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2013-11M(適格機関投資家転売制限付)1,921,215,609円1,921,215,609円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-05M(適格機関投資家転売制限付)1,205,257,821円1,202,104,204円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-07(適格機関投資家転売制限付)1,234,101,442円1,231,603,092円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-09Q(適格機関投資家転売制限付)735,170,594円535,720,153円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-10(適格機関投資家転売制限付)550,631,827円545,361,702円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2014-11Q(適格機関投資家転売制限付)484,541,228円483,703,462円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-02Q(適格機関投資家転売制限付)1,643,645,693円1,083,801,919円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-03Q(適格機関投資家転売制限付)620,938,268円615,964,614円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-04Q(適格機関投資家転売制限付)1,513,531,273円1,173,662,618円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2015-09Q(適格機関投資家転売制限付)1,227,337,378円982,870,461円
    PF 先進国ソブリンファンド・為替ヘッジ70 2016-04Q(適格機関投資家転売制限付)2,488,836,545円2,097,817,012円
    計52,346,542,549円48,533,079,632円
    2.受益権の総数52,346,542,549口48,533,079,632口

    ※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額

    (金融商品に関する注記)
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項

    自 2021年 2月11日
    至 2021年 8月10日
    自 2021年 8月11日
    至 2022年 2月10日
    金融商品に対する取組方針当ファンドは証券投資信託として、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品の運用を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。同左
    金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。また、主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。当該有価証券及びデリバティブ取引には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。同左
    金融商品に係るリスク管理体制運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理部門を設置し、全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。同左

    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

    2021年 8月10日現在2022年 2月10日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。同左
    時価の算定方法(1)有価証券(1)有価証券
    売買目的有価証券
    重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
    同左
    (2)デリバティブ取引(2)デリバティブ取引
    「デリバティブ取引等に関する注記」に記載しております。同左
    (3)上記以外の金融商品(3)上記以外の金融商品
    短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。同左
    金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

    (有価証券に関する注記)
    (2021年 8月10日現在)
    売買目的有価証券

    (単位:円)

    種類当計算期間の損益に含まれた評価差額
    国債証券80,004,482
    地方債証券△74,862,631
    特殊債券△423,931,479
    合計△418,789,628

    (2022年 2月10日現在)
    売買目的有価証券

    (単位:円)

    種類当計算期間の損益に含まれた評価差額
    国債証券△1,876,270,175
    地方債証券△595,730,459
    特殊債券△2,111,029,679
    合計△4,583,030,313

    (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までに対応する金額であります。

    (デリバティブ取引等に関する注記)
    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
    (2021年 8月10日現在)

    (単位:円)

    区分種類契約額等時価評価損益
    うち1年超
    市場取引以外の取引為替予約取引
    売建72,417,002,377-71,304,177,9401,112,824,437
    米ドル9,480,833,275-9,451,080,01729,753,258
    加ドル8,984,153,997-8,818,239,203165,914,794
    ユーロ31,977,031,368-31,375,671,740601,359,628
    スウェーデンクローナ8,301,436,367-8,213,089,60088,346,767
    豪ドル13,673,547,370-13,446,097,380227,449,990
    合計72,417,002,377-71,304,177,9401,112,824,437

    (2022年 2月10日現在)

    (単位:円)

    区分種類契約額等時価評価損益
    うち1年超
    市場取引以外の取引為替予約取引
    売建61,932,533,354-62,820,199,075△887,665,721
    米ドル7,054,806,980-7,066,391,659△11,584,679
    加ドル9,617,850,677-9,689,744,766△71,894,089
    ユーロ27,988,264,597-28,374,600,260△386,335,663
    スウェーデンクローナ4,761,710,100-4,932,520,000△170,809,900
    豪ドル12,509,901,000-12,756,942,390△247,041,390
    合計61,932,533,354-62,820,199,075△887,665,721

    (注)1.時価の算定方法
    (1)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
    ①同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
    ②同計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
    ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
    ・同計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
    (2)本書における開示対象ファンドの計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については同計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
    (3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
    3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

    (関連当事者との取引に関する注記)
    該当事項はありません。
    (1口当たり情報)

    2021年 8月10日現在2022年 2月10日現在
    1口当たり純資産額1.3863円1口当たり純資産額1.3036円
    (1万口当たり純資産額)(13,863円)(1万口当たり純資産額)(13,036円)

    附属明細表
    第1 有価証券明細表
    (1)株式

    該当事項はありません。

    (2)株式以外の有価証券

    通貨種類銘柄券面総額評価額備考
    米ドル地方債証券PROVINCE OF ALBERTA-3.3%-28/03/1531,500,000.0033,493,893.30
    PROVINCE OF QUEBEC-1.35%-30/05/286,000,000.005,615,555.94
    地方債証券小計37,500,000.0039,109,449.24
    (4,521,443,426)
    特殊債券EUROPEAN INVESTMENT BANK-0.75%-30/09/231,000,000.00904,944.70
    INTER-AMERICAN DEVEL BK-2.25%-29/06/1813,000,000.0013,236,251.60
    INTER-AMERICAN DEVEL BK-4.375%-44/01/241,300,000.001,699,316.19
    KFW-0.75%-30/09/303,600,000.003,256,385.36
    特殊債券小計18,900,000.0019,096,897.85
    (2,207,792,360)
    米ドル小計56,400,000.0058,206,347.09
    (6,729,235,786)
    加ドル特殊債券CANADA HOUSING TRUST-2.1%-29/09/157,000,000.006,945,155.00
    CANADA HOUSING TRUST-1.75%-30/06/1558,040,000.0055,787,699.76
    CANADA HOUSING TRUST-1.1%-31/03/1538,400,000.0034,603,929.60
    CANADA HOUSING TRUST-1.6%-31/12/1510,000,000.009,336,600.00
    加ドル小計113,440,000.00106,673,384.36
    (9,723,278,984)
    ユーロ国債証券BELGIUM KINGDOM-0.9%-29/06/225,200,000.005,398,671.20
    BELGIUM KINGDOM-0.1%-30/06/2214,800,000.0014,365,616.89
    BELGIUM KINGDOM-1.0%-31/06/22105,500,000.00110,025,106.00
    BELGIUM KINGDOM-1.25%-33/04/2235,200,000.0037,732,080.32
    BELGIUM KINGDOM-3.0%-34/06/2234,700,000.0044,157,762.60
    ユーロ小計195,400,000.00211,679,237.01
    (27,941,659,285)
    スウェーデンクローナ特殊債券EUROPEAN INVESTMENT BANK-3.75%-32/06/01175,000,000.00212,581,162.50
    NORDIC INVESTMENT BANK-2.94%-31/10/17102,500,000.00114,607,043.75
    OEKB OEST. KONTROLLBANK-1.37%-28/11/1360,000,000.0059,032,855.20
    スウェーデンクローナ小計337,500,000.00386,221,061.45
    (4,897,283,059)
    豪ドル地方債証券QUEENSLAND TREASURY CORP-1.75%-31/08/214,400,000.004,140,412.89
    QUEENSLAND TREASURY CORP-2.25%-41/11/202,000,000.001,768,654.28
    TREASURY CORP VICTORIA-1.5%-30/11/207,000,000.006,489,000.63
    TREASURY CORP VICTORIA-1.5%-31/09/1016,300,000.0014,927,484.58
    TREASURY CORP VICTORIA-4.25%-32/12/204,000,000.004,643,988.00
    WESTERN AUST TREAS CORP-1.75%-31/10/2210,000,000.009,409,740.00
    地方債証券小計43,700,000.0041,379,280.38
    (3,429,100,965)
    特殊債券BNG BANK NV-3.3%-29/04/263,000,000.003,143,723.70
    EUROFIMA-3.35%-29/05/2158,560,000.0061,116,155.71
    KOMMUNALBANKEN AS-2.4%-29/11/2127,990,000.0027,564,738.97
    LANDWIRTSCH. RENTENBANK-1.9%-30/01/3010,000,000.009,482,090.50
    NEDER WATERSCHAPSBANK-3.3%-29/05/0210,750,000.0011,264,130.57
    特殊債券小計110,300,000.00112,570,839.45
    (9,328,745,465)
    豪ドル小計154,000,000.00153,950,119.83
    (12,757,846,430)
    合計62,049,303,544
    (62,049,303,544)

    (注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
    (注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

    外貨建有価証券の内訳

    種 類銘柄数組入債券
    時価比率
    合計金額に
    対する比率
    米ドル地方債証券2銘柄67.2%7.3%
    特殊債券4銘柄32.8%3.6%
    加ドル特殊債券4銘柄100.0%15.7%
    ユーロ国債証券5銘柄100.0%45.0%
    スウェーデンクローナ特殊債券3銘柄100.0%7.9%
    豪ドル地方債証券6銘柄26.9%5.5%
    特殊債券5銘柄73.1%15.0%


    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表



    「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。

    IRBANK 採用情報

    フルスタックエンジニア

    • 10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
    • UI からデータベースまで一貫して関われるポジションです。

    プロダクトMLエンジニア

    • MLとLLMを掛け合わせ、分析から予測までをスピーディかつ正確な投資体験に落とし込むポジションです。

    AI Agent エンジニア

    • 開示資料・決算・企業データを横断し、投資家の意思決定を支援するAI Agent機能を設計・実装するポジションです。
    • RAG・検索・ランキングを含む情報取得/推論パイプラインの設計から運用まで一気通貫で担います。

    UI/UXデザイナー

    • IRBANK初の一人目デザイナーとして、複雑な金融情報を美しく直感的に届ける体験をつくるポジションです。

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    クラウドインフラ & セキュリティエンジニア

    • Google Cloud 上でマイクロサービス基盤の信頼性・可用性・セキュリティを担うポジションです。
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    学生インターン

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    • 百万人の現IRBANKユーザーとまだIRBANKを知らない数千万人に対してマーケティングをしてみたい方。