半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年2月21日-平成28年2月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成27年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 8月20日現在)
1	期首元本額	16,393,983円	20,669,670円
	期中追加設定元本額	7,158,128円	1,921,557円
	期中一部解約元本額	2,882,441円	3,959,394円
2	受益権の総数	20,669,670口	18,631,833口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成27年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成27年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成27年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (平成27年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.6110	円	1.6519	円
(1万口当たり純資産額)	(16,110	円)	(16,519	円)

<参考>当ファンドは「ステート・ストリート外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「ステート・ストリート外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(平成27年 2月20日現在)	(平成27年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		531,385,414	428,134,159
コール・ローン		182,629,528	325,301,209
国債証券		218,299,112,645	221,452,081,971
派生商品評価勘定		140,307	1,005,400
未収入金		―	1,234,871,038
未収利息		2,038,791,984	1,942,320,209
前払費用		81,036,047	111,007,524
流動資産合計		221,133,095,925	225,494,721,510
資産合計		221,133,095,925	225,494,721,510
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		5,469	1,032,500
未払解約金		130,134,012	791,277,576
流動負債合計		130,139,481	792,310,076
負債合計		130,139,481	792,310,076
純資産の部
元本等
元本	1	93,621,001,523	92,698,815,011
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		127,381,954,921	132,003,596,423
元本等合計		221,002,956,444	224,702,411,434
純資産合計		221,002,956,444	224,702,411,434
負債純資産合計		221,133,095,925	225,494,721,510

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成27年 2月20日現在)	(平成27年 8月20日現在)
1	期首元本額	119,668,724,561円	93,621,001,523円
	期中追加設定元本額	21,752,849,966円	11,646,602,912円
	期中一部解約元本額	47,800,573,004円	12,568,789,424円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	5,536,083,723円	5,529,251,970円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	14,105,595円	12,696,716円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	214,227,523円	243,136,097円
	ステート・ストリート海外国債インデックス・ファンド〈適格機関投資家限定〉	288,643,752円	288,089,754円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	3,803,950,475円	3,143,072,489円
	ステート・ストリート外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	13,433,881,570円	10,939,692,163円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	48,820,660円	38,324,607円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	6,907,498,028円	5,590,354,952円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	308,138円	317,363円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	47,228,497円	44,838,183円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	8,611,473円	8,164,009円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	13,085,050,806円	12,301,525,332円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	707,266,542円	452,251,694円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	34,018,550円	25,142,510円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	7,877,102,251円	6,760,568,685円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	2,211,370,553円	2,111,225,967円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	69,961,667円	66,836,270円
	ステート・ストリート4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	920,331,570円	740,059,838円
	ステート・ストリート4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	3,278,850,278円	3,076,222,761円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	1,559,416,021円	1,324,996,807円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	5,738,637,479円	5,405,283,256円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	730,048,672円	573,609,550円
	ステート・ストリート世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	1,271,117,991円	1,153,799,848円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	284,233,524円	294,208,067円
	ステート・ストリート・グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	120,490,691円	119,405,088円
	ステート・ストリート・グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	73,674,165円	67,584,752円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	398,062,916円	539,160,222円
	ステート・ストリート4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	79,842,636円	68,376,452円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	960,695,424円	927,720,702円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	11,957,808円	12,139,932円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	9,050,616円	9,187,897円
	ステート・ストリート・バランスファンドVA50D<適格機関投資家限定>	99,863円	103,845円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	17,383,491,729円	23,341,726,099円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	195,247,770円	343,107,259円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,576,831,575円	1,509,859,415円
	ステート・ストリート世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	2,691,569,394円	2,584,145,179円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	922,836,213円	919,715,068円
	ステート・ストリート4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	43,320,766円	45,385,618円
	ステート・ストリート外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付きVA4<適格機関投資家限定>	58,399,546円	31,766,455円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	143,671,028円	461,333,327円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	752,455,128円	1,013,766,471円
	フレックス資産配分戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	128,538,917円	― 円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	― 円	481,363,276円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	― 円	99,299,066円
	計	93,621,001,523円	92,698,815,011円
2	受益権の総数	93,621,001,523口	92,698,815,011口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成27年 2月20日現在)	(平成27年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連
(単位:円)

		(平成27年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	8,791,650	―	8,786,181	△5,469
	売建
	マレーシア・リンギット	8,791,650	―	8,651,343	140,307
	合 計	17,583,300	―	17,437,524	134,838

(単位:円)

		(平成27年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	2,080,926,000	―	2,080,008,000	918,000
	カナダ・ドル	103,961,000	―	103,961,000	―
	オーストラリア・ドル	63,774,200	―	63,770,000	4,200
	イギリス・ポンド	553,884,000	―	553,842,000	42,000
	スウェーデン・クローナ	20,385,400	―	20,384,000	1,400
	ポーランド・ズロチ	32,930,000	―	33,010,000	△80,000
	ユーロ	1,970,485,300	―	1,971,398,000	△912,700
	合 計	4,826,345,900	―	4,826,373,000	△27,100

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成27年 2月20日現在)		(平成27年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.3606	円	2.4240	円
(1万口当たり純資産額)	(23,606	円)	(24,240	円)