半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成31年2月21日-令和2年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (2019年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (2019年 8月20日現在)
1	期首元本額	22,802,274円	24,044,321円
	期中追加設定元本額	7,108,338円	7,719,522円
	期中一部解約元本額	5,866,291円	3,009,858円
2	受益権の総数	24,044,321口	28,753,985口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (2019年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (2019年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (2019年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (2019年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.5391	円	1.5689	円
(1万口当たり純資産額)	(15,391	円)	(15,689	円)

<参考>当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

(1)貸借対照表			(単位:円)
区 分	注記番号	(2019年 2月20日現在)	(2019年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		260,140,815	11,666,563
金銭信託		785,872	14,380
コール・ローン		98,736,930	1,843,622,702
国債証券		144,429,871,714	181,376,651,149
派生商品評価勘定		12,000	8,450
未収入金		―	232,636,300
未収利息		1,205,972,511	1,136,846,415
前払費用		59,399,221	166,241,156
流動資産合計		146,054,919,063	184,767,687,115
資産合計		146,054,919,063	184,767,687,115
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		33,000	72,500
未払解約金		60,374,892	1,852,882,605
未払利息		251	5,071
その他未払費用		210	106
流動負債合計		60,408,353	1,852,960,282
負債合計		60,408,353	1,852,960,282
純資産の部
元本等
元本	1	64,007,469,031	78,554,479,283
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		81,987,041,679	104,360,247,550
元本等合計		145,994,510,710	182,914,726,833
純資産合計		145,994,510,710	182,914,726,833
負債純資産合計		146,054,919,063	184,767,687,115

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年2月21日から、翌年2月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(2019年 2月20日現在)	(2019年 8月20日現在)
1	期首元本額	77,182,711,057円	64,007,469,031円
	期中追加設定元本額	17,652,006,111円	23,784,345,303円
	期中一部解約元本額	30,827,248,137円	9,237,335,051円
	元本の内訳ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	6,151,926,579円	6,235,672,688円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	16,224,013円	19,372,904円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	819,834,527円	871,829,698円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	1,546,466,428円	5,119,169,919円
	外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	2,772,355,475円	2,253,870,870円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	4,992,225円	3,476,770円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	377,645,298円	323,998,994円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	84,219円	82,574円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	7,628,195円	7,615,810円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	4,251,183円	3,354,406円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	8,259,856,676円	7,825,181,709円
	外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	106,604,554円	104,809,023円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	3,165,556円	2,756,436円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	3,396,546,005円	3,166,788,141円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,492,658,471円	1,415,993,692円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	36,624,722円	36,313,060円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	269,254,164円	1,040,532,110円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,260,005,070円	4,029,037,779円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	533,211,369円	1,146,144,698円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	3,590,404,794円	3,307,837,521円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	107,507,805円	96,104,417円
	世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	187,022,504円	105,287,623円
	外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	148,688,336円	148,608,587円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	100,878,655円	100,536,178円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	58,728,277円	58,498,081円
	外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	3,894,205,578円	4,612,507,612円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	37,363,302円	51,408,710円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	668,782,969円	639,992,697円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	3,809,488円	3,470,020円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	2,356,085円	2,281,296円
	外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	13,787,084,927円	21,151,956,141円
	外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	618,524,266円	806,686,117円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,136,987,195円	1,065,253,899円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	1,927,690,179円	1,822,146,386円
	外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	1,094,196,514円	1,562,650,693円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	33,525,745円	32,766,609円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	136,849,852円	179,620,268円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	534,530,098円	537,542,699円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	393,259,414円	206,225,354円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	120,956,525円	158,548,110円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン	133,205,198円	69,800,148円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	3,618,286,122円	3,862,449,146円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド/為替ヘッジ付⦅適格機関投資家限定⦆	3,834,415,948円	3,631,172,524円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	4,182,372円	2,250,368円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	664,153,566円	622,010,391円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	93,605,621円	93,471,993円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	16,932,967円	17,394,414円
	計	64,007,469,031円	78,554,479,283円
2	受益権の総数	64,007,469,031口	78,554,479,283口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(2019年 2月20日現在)	(2019年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		(2019年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	166,125,000	―	166,095,000	△30,000
	イギリス・ポンド	28,933,000	―	28,930,000	△3,000
	ユーロ	150,852,000	―	150,864,000	12,000
	合 計	345,910,000	―	345,889,000	△21,000

		(単位:円)
		(2019年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカ・ドル	191,934,000	―	191,934,000	―
	ユーロ	118,200,000	―	118,200,000	―
	売建
	オーストラリア・ドル	9,377,550	―	9,369,100	8,450
	イギリス・ポンド	12,918,000	―	12,932,000	△14,000
	ユーロ	35,401,500	―	35,460,000	△58,500
	合 計	367,831,050	―	367,895,100	△64,050

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(2019年 2月20日現在)		(2019年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.2809	円	2.3285	円
(1万口当たり純資産額)	(22,809	円)	(23,285	円)