半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成29年2月21日-平成30年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

	区 分	前計算期間末 (平成29年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成29年 8月20日現在)
1	期首元本額	19,216,635円	21,366,784円
	期中追加設定元本額	5,437,192円	4,464,295円
	期中一部解約元本額	3,287,043円	3,177,269円
2	受益権の総数	21,366,784口	22,653,810口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当する事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前計算期間末 (平成29年 2月20日現在)	当中間計算期間末 (平成29年 8月20日現在)
1	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	中間貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 該当する事項はありません。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	前計算期間末 (平成29年 2月20日現在)		当中間計算期間末 (平成29年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	1.4721	円	1.5247	円
(1万口当たり純資産額)	(14,721	円)	(15,247	円)

<参考>当ファンドは「外国債券インデックス・マザー・ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
「外国債券インデックス・マザー・ファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表 (単位:円)

区 分	注記番号	(平成29年 2月20日現在)	(平成29年 8月20日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		810,820,120	108,831,092
金銭信託		189,731	506,223
コール・ローン		357,522,660	426,686,093
国債証券		166,196,492,124	183,843,341,084
派生商品評価勘定		1,479,000	975,000
未収入金		―	360,740,226
未収利息		1,407,875,936	1,455,428,063
前払費用		114,620,888	107,241,206
流動資産合計		168,889,000,459	186,303,748,987
資産合計		168,889,000,459	186,303,748,987
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		160,000	234,000
未払金		359,178,529	―
未払解約金		275,044,855	490,597,821
未払利息		1,036	1,222
その他未払費用		62	64
流動負債合計		634,384,482	490,833,107
負債合計		634,384,482	490,833,107
純資産の部
元本等
元本	1	77,564,966,368	82,583,098,852
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		90,689,649,609	103,229,817,028
元本等合計		168,254,615,977	185,812,915,880
純資産合計		168,254,615,977	185,812,915,880
負債純資産合計		168,889,000,459	186,303,748,987

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)

	区 分	(平成29年 2月20日現在)	(平成29年 8月20日現在)
1	期首元本額	70,807,053,573円	77,564,966,368円
	期中追加設定元本額	26,060,597,551円	15,486,956,305円
	期中一部解約元本額	19,302,684,756円	10,468,823,821円
	元本の内訳 ファンド名
	ステート・ストリートDC外国債券インデックス・オープン	5,878,291,541円	5,971,745,835円
	ステート・ストリートDCグローバル債券インデックス・オープン	14,499,165円	15,350,546円
	AMC/ステート・ストリート・リスクバジェット型バランス・オープン(ステイブル)	664,054,017円	712,397,687円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付き(年金1)<適格機関投資家限定>	1,305,802,680円	1,771,339,774円
	外国債券パッシブ・ファンド<適格機関投資家限定>	7,116,435,899円	5,461,585,702円
	バランスファンドVA30A<適格機関投資家限定>	10,410,691円	7,571,382円
	バランスファンドVA30B<適格機関投資家限定>	1,737,907,628円	843,850,912円
	バランスファンドVA40A<適格機関投資家限定>	331,129円	277,224円
	バランスファンドVA40B<適格機関投資家限定>	19,308,146円	14,003,436円
	バランスファンドVA50A<適格機関投資家限定>	5,834,988円	5,270,031円
	バランスファンドVA50B<適格機関投資家限定>	11,011,569,950円	10,226,564,812円
	外国債券インデックス・ファンドVA1<適格機関投資家限定>	210,855,597円	177,089,373円
	バランスファンドVA50C<適格機関投資家限定>	11,224,347円	8,902,739円
	バランスファンドVA25A<適格機関投資家限定>	4,722,521,382円	4,263,618,652円
	バランスファンドVA37.5A<適格機関投資家限定>	1,902,422,106円	1,770,025,087円
	バランスファンドVA75A<適格機関投資家限定>	54,230,192円	52,569,089円
	4資産バランス20VA<適格機関投資家限定>	458,960,051円	441,680,954円
	4資産バランス40VA<適格機関投資家限定>	1,811,668,610円	1,856,331,019円
	4資産バランス30VA<適格機関投資家限定>	815,782,815円	847,485,245円
	バランスファンドVA35A<適格機関投資家限定>	4,785,529,105円	4,413,035,113円
	バランスファンドVA40C<適格機関投資家限定>	473,014,020円	396,189,660円
	世界4資産バランスVA45<適格機関投資家限定>	1,114,952,021円	1,059,956,484円
	外国債券インデックス・ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	304,834,719円	310,439,019円
	グローバル4資産30VA<適格機関投資家限定>	118,602,764円	114,435,392円
	グローバル4資産45VA<適格機関投資家限定>	69,820,210円	66,578,370円
	外国債券インデックス・ファンドVA2<適格機関投資家限定>	1,529,271,172円	2,036,319,262円
	4資産バランス30VA2<適格機関投資家限定>	47,044,686円	47,340,952円
	バランスファンドVA25B<適格機関投資家限定>	855,372,415円	810,861,535円
	バランスファンドVA20A<適格機関投資家限定>	5,052,152円	4,990,477円
	バランスファンドVA35B<適格機関投資家限定>	9,660,644円	2,367,787円
	外国債券インデックス・ファンドVA3<適格機関投資家限定>	18,690,170,623円	25,367,193,241円
	外国債券インデックス・ファンドA<適格機関投資家限定>	254,311,657円	412,255,933円
	4資産インデックスバランスVA20<適格機関投資家限定>	1,378,196,767円	1,296,881,403円
	世界分散ファンドVA25A<適格機関投資家限定>	2,388,112,501円	2,236,008,707円
	外国債券インデックス・ファンドA/為替ヘッジ付き<適格機関投資家限定>	2,070,520,583円	3,270,197,167円
	4資産インデックスバランスVA50<適格機関投資家限定>	38,810,880円	38,810,880円
	外国債券インデックス・ファンド/為替ヘッジ付きVA4<適格機関投資家限定>	12,089,099円	― 円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)年金<適格機関投資家限定>	543,759,096円	387,073,145円
	債券マルチ・ファクター戦略ファンド(年金)<適格機関投資家限定>	837,572,751円	632,534,109円
	フレックス資産配分戦略ファンド<適格機関投資家限定>	568,264,203円	221,680,729円
	Tadリスクバジェット型マルチ配分戦略ファンド(ステイブル)<適格機関投資家限定>	117,634,028円	115,202,525円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン	74,905,189円	60,864,445円
	ステート・ストリート先進国債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり)	419,336,054円	1,649,243,588円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド(年金)為替ヘッジ付⦅適格機関投資家限定⦆	213,706,336円	209,772,119円
	世界国債タームスプレッド・プレミア戦略ファンド/為替ヘッジ付⦅適格機関投資家限定⦆	1,711,033,111円	1,891,741,479円
	グローバルバランス40VA<適格機関投資家限定>	183,473,284円	166,293,473円
	グローバルバランス40VA2<適格機関投資家限定>	833,561,516円	772,235,467円
	グローバルバランス40VA3<適格機関投資家限定>	136,085,959円	124,893,866円
	グローバルバランス50VA<適格機関投資家限定>	28,157,889円	20,043,026円
	計	77,564,966,368円	82,583,098,852円
2	受益権の総数	77,564,966,368口	82,583,098,852口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	(平成29年 2月20日現在)	(平成29年 8月20日現在)
1	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は時価を計上しているため、その差額はありません。	同左
2	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 売買目的有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 売買目的有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 「注記表(デリバティブ取引等関係に関する注記)」におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。	同左

(有価証券関係に関する注記)
該当する事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		(単位:円)
		(平成29年 2月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	ユーロ	479,400,000	―	479,240,000	△160,000
	売建
	ノルウェー・クローネ	41,055,000	―	40,500,000	555,000
	ユーロ	84,791,000	―	83,867,000	924,000
	合 計	605,246,000	―	603,607,000	1,319,000

		(単位:円)
		(平成29年 8月20日現在)
区 分	種 類	契 約 額	等	時 価	評価損益
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカ・ドル	930,595,000	―	930,325,000	270,000
	カナダ・ドル	43,326,000	―	43,182,000	144,000
	オーストラリア・ドル	26,166,000	―	25,911,000	255,000
	イギリス・ポンド	197,148,000	―	197,246,000	△98,000
	ユーロ	911,526,000	―	911,356,000	170,000
	合 計	2,108,761,000	―	2,108,020,000	741,000

(注)1.時価の算定方法
(1)対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
4.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成29年 2月20日現在)		(平成29年 8月20日現在)
1口当たり純資産額	2.1692	円	2.2500	円
(1万口当たり純資産額)	(21,692	円)	(22,500	円)