有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年10月11日-平成27年4月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年10月11日 至 平成27年4月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	外国投資信託受益証券についての受取配当金は、原則として、投資信託受益証券の分配落ち日において確定分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期 平成26年10月10日現在	当期 平成27年4月10日現在
1.元本状況
期首元本額	2,204,760,140円	1,921,990,698円
期中追加設定元本額	1,007,665,636円	26,601,624,099円
期中一部解約元本額	1,290,435,078円	7,768,681,731円
2.受益権の総数	1,921,990,698口	20,754,933,066口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年4月11日 至 平成26年10月10日				当期 自 平成26年10月11日 至 平成27年4月10日
分配金の計算過程				分配金の計算過程
第35期計算期間末(平成26年5月12日)に、投資信託約款に基づき計算した1,996,053,531円 (1万口当たり9,012.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い4,429,492円 (1万口当たり20円)を分配しております。				第41期計算期間末(平成26年11月10日)に、投資信託約款に基づき計算した3,888,399,386円 (1万口当たり9,647.84円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い100,758,259円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,395,667円			配当等収益 (費用控除後)	8,350,408円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	188,884,166円
	収益調整金	1,652,984,851円			収益調整金	3,489,100,430円
	分配準備積立金	336,673,013円			分配準備積立金	202,064,382円
	分配可能額	1,996,053,531円			分配可能額	3,888,399,386円
	(1万口当たり分配可能額)	(9,012.56円)			(1万口当たり分配可能額)	(9,647.84円)
	収益分配金	4,429,492円			収益分配金	100,758,259円
	(1万口当たり収益分配金)	(20円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)
第36期計算期間末(平成26年6月10日)に、投資信託約款に基づき計算した2,030,691,214円 (1万口当たり9,023.15円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い11,252,673円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第42期計算期間末(平成26年12月10日)に、投資信託約款に基づき計算した10,792,615,156円 (1万口当たり10,017.82円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い269,335,500円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,856,060円			配当等収益 (費用控除後)	614,778,229円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,700,608,386円			収益調整金	9,896,571,991円
	分配準備積立金	323,226,768円			分配準備積立金	281,264,936円
	分配可能額	2,030,691,214円			分配可能額	10,792,615,156円
	(1万口当たり分配可能額)	(9,023.15円)			(1万口当たり分配可能額)	(10,017.82円)
	収益分配金	11,252,673円			収益分配金	269,335,500円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)
第37期計算期間末(平成26年7月10日)に、投資信託約款に基づき計算した1,777,282,844円 (1万口当たり9,003.40円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い9,870,063円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第43期計算期間末(平成27年1月13日)に、投資信託約款に基づき計算した14,144,813,252円 (1万口当たり9,776.56円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い361,702,195円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	5,895,645円			配当等収益 (費用控除後)	11,448,995円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,514,419,611円			収益調整金	13,510,436,250円
	分配準備積立金	256,967,588円			分配準備積立金	622,928,007円
	分配可能額	1,777,282,844円			分配可能額	14,144,813,252円
	(1万口当たり分配可能額)	(9,003.40円)			(1万口当たり分配可能額)	(9,776.56円)
	収益分配金	9,870,063円			収益分配金	361,702,195円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)
第38期計算期間末(平成26年8月11日)に、投資信託約款に基づき計算した1,721,434,492円 (1万口当たり8,963.88円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い9,602,061円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第44期計算期間末(平成27年2月10日)に、投資信託約款に基づき計算した18,261,301,537円 (1万口当たり9,540.17円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い478,536,884円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	1,928,514円			配当等収益 (費用控除後)	24,998,816円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益	0円
	収益調整金	1,488,810,013円			収益調整金	17,965,298,737円
	分配準備積立金	230,695,965円			分配準備積立金	271,003,984円
	分配可能額	1,721,434,492円			分配可能額	18,261,301,537円
	(1万口当たり分配可能額)	(8,963.88円)			(1万口当たり分配可能額)	(9,540.17円)
	収益分配金	9,602,061円			収益分配金	478,536,884円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)
第39期計算期間末(平成26年9月10日)に、投資信託約款に基づき計算した1,828,907,967円 (1万口当たり9,019.96円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い10,138,110円 (1万口当たり50円)を分配しております。				第45期計算期間末(平成27年3月10日)に、投資信託約款に基づき計算した20,923,911,272円 (1万口当たり10,038.51円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い521,091,136円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	6,029,465円			配当等収益 (費用控除後)	1,522,861,456円
	有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	15,401,192円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	0円
	収益調整金	1,603,938,330円			収益調整金	19,399,909,673円
	分配準備積立金	203,538,980円			分配準備積立金	1,140,143円
	分配可能額	1,828,907,967円			分配可能額	20,923,911,272円
	(1万口当たり分配可能額)	(9,019.96円)			(1万口当たり分配可能額)	(10,038.51円)
	収益分配金	10,138,110円			収益分配金	521,091,136円
	(1万口当たり収益分配金)	(50円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)
第40期計算期間末(平成26年10月10日)に、投資信託約款に基づき計算した1,807,544,800円 (1万口当たり9,404.54円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い48,049,767円 (1万口当たり250円)を分配しております。				第46期計算期間末(平成27年4月10日)に、投資信託約款に基づき計算した21,612,098,365円 (1万口当たり10,412.99円)を分配対象収益とし、収益分配方針に従い518,873,326円 (1万口当たり250円)を分配しております。
	配当等収益 (費用控除後)	82,510,819円			配当等収益 (費用控除後)	513,426,536円
	有価証券売買等損益	0円			有価証券売買等損益 (費用控除後、繰越欠損金補填後)	759,650,925円
	収益調整金	1,542,590,053円			収益調整金	19,579,199,390円
	分配準備積立金	182,443,928円			分配準備積立金	759,821,514円
	分配可能額	1,807,544,800円			分配可能額	21,612,098,365円
	(1万口当たり分配可能額)	(9,404.54円)			(1万口当たり分配可能額)	(10,412.99円)
	収益分配金	48,049,767円			収益分配金	518,873,326円
	(1万口当たり収益分配金)	(250円)			(1万口当たり収益分配金)	(250円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	当期 自 平成26年10月11日 至 平成27年4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。なお、当ファンドは投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	当期 平成27年4月10日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成26年10月10日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	△144,266,186
合計	△144,266,186

当期(平成27年4月10日現在)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	-
投資信託受益証券	1,016,978,934
合計	1,016,978,934

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前期(平成26年10月10日現在)
該当事項はありません。
当期(平成27年4月10日現在)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
当期(自 平成26年10月11日 至 平成27年4月10日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

前期 平成26年10月10日現在	当期 平成27年4月10日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.4827円	1.6315円
「1口=1円(10,000口=14,827円)」	「1口=1円(10,000口=16,315円)」