有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月26日-平成26年9月25日)

【提出】: 2014/12/22 9:31
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)				第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			441,951,953口				421,334,378口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0781円			1口当たりの純資産額	1.1515円
		(1万口当たりの純資産額)	(10,781円)			(1万口当たりの純資産額)	(11,515円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成25年 9月26日至平成26年 3月25日				第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第31計算期平成25年 9月26日平成25年10月25日計算期末における分配対象金額103,749,482円(1万口当たり1,997.63円)のうち、2,337,113円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第37計算期平成26年 3月26日平成26年 4月25日計算期末における分配対象金額88,051,667円(1万口当たり2,102.45円)のうち、1,884,608円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,807,068円		費用控除後の配当等収益額	A	2,633,224円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,925,114円		収益調整金額	C	59,806,044円
	分配準備積立金額	D	34,017,300円		分配準備積立金額	D	25,612,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,749,482円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,051,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	519,358,580口		当ファンドの期末残存口数	F	418,801,884口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,997.63円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,102.45円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,337,113円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,884,608円
	第32計算期平成25年10月26日平成25年11月25日計算期末における分配対象金額100,631,912円(1万口当たり2,017.09円)のうち、2,245,013円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第38計算期平成26年 4月26日平成26年 5月26日計算期末における分配対象金額87,129,256円(1万口当たり2,121.54円)のうち、1,848,075円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,168,345円		費用控除後の配当等収益額	A	2,600,777円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	65,091,643円		収益調整金額	C	59,085,809円
	分配準備積立金額	D	32,371,924円		分配準備積立金額	D	25,442,670円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,631,912円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,129,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	498,891,892口		当ファンドの期末残存口数	F	410,683,458口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,017.09円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,121.54円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,245,013円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,848,075円
	第33計算期平成25年11月26日平成25年12月25日計算期末における分配対象金額91,038,690円(1万口当たり2,042.41円)のうち、2,005,813円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第39計算期平成26年 5月27日平成26年 6月25日計算期末における分配対象金額88,337,518円(1万口当たり2,138.47円)のうち、1,858,873円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,035,803円		費用控除後の配当等収益額	A	2,476,983円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	59,330,740円		収益調整金額	C	60,785,947円
	分配準備積立金額	D	28,672,147円		分配準備積立金額	D	25,074,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,038,690円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,337,518円
	当ファンドの期末残存口数	F	445,736,310口		当ファンドの期末残存口数	F	413,083,021口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,042.41円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138.47円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,005,813円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,858,873円
	第34計算期平成25年12月26日平成26年 1月27日計算期末における分配対象金額94,428,650円(1万口当たり2,060.41円)のうち、2,062,332円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第40計算期平成26年 6月26日平成26年 7月25日計算期末における分配対象金額89,408,891円(1万口当たり2,153.52円)のうち、1,868,270円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,667,831円		費用控除後の配当等収益額	A	2,458,113円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,017,973円		収益調整金額	C	61,632,452円
	分配準備積立金額	D	27,742,846円		分配準備積立金額	D	25,318,326円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,428,650円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,408,891円
	当ファンドの期末残存口数	F	458,296,092口		当ファンドの期末残存口数	F	415,171,156口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,060.41円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,153.52円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,062,332円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,868,270円
	第35計算期平成26年 1月28日平成26年 2月25日計算期末における分配対象金額94,263,413円(1万口当たり2,073.87円)のうち、2,045,365円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第41計算期平成26年 7月26日平成26年 8月25日計算期末における分配対象金額90,356,941円(1万口当たり2,170.69円)のうち、1,873,147円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,629,171円		費用控除後の配当等収益額	A	2,550,121円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,122,241円		収益調整金額	C	62,345,000円
	分配準備積立金額	D	27,512,001円		分配準備積立金額	D	25,461,820円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,263,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,356,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	454,525,742口		当ファンドの期末残存口数	F	416,254,926口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,073.87円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,170.69円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,045,365円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,873,147円
	第36計算期平成26年 2月26日平成26年 3月25日計算期末における分配対象金額92,109,999円(1万口当たり2,084.14円)のうち、1,988,783円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第42計算期平成26年 8月26日平成26年 9月25日計算期末における分配対象金額92,443,063円(1万口当たり2,194.04円)のうち、1,896,004円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,408,911円		費用控除後の配当等収益額	A	2,787,647円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,829,919円		収益調整金額	C	64,237,801円
	分配準備積立金額	D	26,871,169円		分配準備積立金額	D	25,417,615円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,109,999円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,443,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	441,951,953口		当ファンドの期末残存口数	F	421,334,378口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,084.14円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,194.04円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,988,783円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,896,004円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第6特定期間自平成25年 9月26日至平成26年 3月25日	第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	3,873,000	14,162,251
合計	3,873,000	14,162,251

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第6特定期間自平成25年 9月26日至平成26年 3月25日	第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第7特定期間
自平成26年 3月26日
至平成26年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第6特定期間末 (平成26年 3月25日現在)		第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)
期首元本額	538,092,423円	期首元本額	441,951,953円
期中追加設定元本額	97,562,725円	期中追加設定元本額	64,458,137円
期中一部解約元本額	193,703,195円	期中一部解約元本額	85,075,712円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月26日-平成26年9月25日)

開示資料

決算