有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月26日-平成27年3月25日)

【提出】: 2015/06/23 9:08
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)				第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			421,334,378口				385,518,923口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	―円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.1515円			1口当たりの純資産額	1.0970円
		(1万口当たりの純資産額)	(11,515円)			(1万口当たりの純資産額)	(10,970円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日				第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第37計算期平成26年 3月26日平成26年 4月25日計算期末における分配対象金額88,051,667円(1万口当たり2,102.45円)のうち、1,884,608円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第43計算期平成26年 9月26日平成26年10月27日計算期末における分配対象金額89,900,560円(1万口当たり2,212.80円)のうち、1,828,220円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,633,224円		費用控除後の配当等収益額	A	2,532,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	59,806,044円		収益調整金額	C	62,745,818円
	分配準備積立金額	D	25,612,399円		分配準備積立金額	D	24,622,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,051,667円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,900,560円
	当ファンドの期末残存口数	F	418,801,884口		当ファンドの期末残存口数	F	406,271,271口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,102.45円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,212.80円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,884,608円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,828,220円
	第38計算期平成26年 4月26日平成26年 5月26日計算期末における分配対象金額87,129,256円(1万口当たり2,121.54円)のうち、1,848,075円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第44計算期平成26年10月28日平成26年11月25日計算期末における分配対象金額100,667,069円(1万口当たり2,695.69円)のうち、1,680,447円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,600,777円		費用控除後の配当等収益額	A	2,512,322円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	17,167,748円
	収益調整金額	C	59,085,809円		収益調整金額	C	58,192,085円
	分配準備積立金額	D	25,442,670円		分配準備積立金額	D	22,794,914円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,129,256円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,667,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	410,683,458口		当ファンドの期末残存口数	F	373,432,781口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,121.54円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,695.69円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	45.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,848,075円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,680,447円
	第39計算期平成26年 5月27日平成26年 6月25日計算期末における分配対象金額88,337,518円(1万口当たり2,138.47円)のうち、1,858,873円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第45計算期平成26年11月26日平成26年12月25日計算期末における分配対象金額96,244,922円(1万口当たり2,715.79円)のうち、4,252,661円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,476,983円		費用控除後の配当等収益額	A	2,234,814円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	60,785,947円		収益調整金額	C	56,689,761円
	分配準備積立金額	D	25,074,588円		分配準備積立金額	D	37,320,347円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	88,337,518円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,244,922円
	当ファンドの期末残存口数	F	413,083,021口		当ファンドの期末残存口数	F	354,388,450口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,138.47円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,715.79円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,858,873円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,252,661円
	第40計算期平成26年 6月26日平成26年 7月25日計算期末における分配対象金額89,408,891円(1万口当たり2,153.52円)のうち、1,868,270円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第46計算期平成26年12月26日平成27年 1月26日計算期末における分配対象金額95,242,163円(1万口当たり2,654.97円)のうち、4,304,761円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,458,113円		費用控除後の配当等収益額	A	2,039,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	61,632,452円		収益調整金額	C	57,991,952円
	分配準備積立金額	D	25,318,326円		分配準備積立金額	D	35,210,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,408,891円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,242,163円
	当ファンドの期末残存口数	F	415,171,156口		当ファンドの期末残存口数	F	358,730,106口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,153.52円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,654.97円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,868,270円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,304,761円
	第41計算期平成26年 7月26日平成26年 8月25日計算期末における分配対象金額90,356,941円(1万口当たり2,170.69円)のうち、1,873,147円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第47計算期平成27年 1月27日平成27年 2月25日計算期末における分配対象金額103,564,182円(1万口当たり2,591.18円)のうち、4,796,129円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,550,121円		費用控除後の配当等収益額	A	1,982,865円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,345,000円		収益調整金額	C	68,709,057円
	分配準備積立金額	D	25,461,820円		分配準備積立金額	D	32,872,260円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,356,941円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,564,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	416,254,926口		当ファンドの期末残存口数	F	399,677,457口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,170.69円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,591.18円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,873,147円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,796,129円
	第42計算期平成26年 8月26日平成26年 9月25日計算期末における分配対象金額92,443,063円(1万口当たり2,194.04円)のうち、1,896,004円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第48計算期平成27年 2月26日平成27年 3月25日計算期末における分配対象金額97,288,807円(1万口当たり2,523.56円)のうち、4,626,227円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,787,647円		費用控除後の配当等収益額	A	1,947,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	64,237,801円		収益調整金額	C	66,117,382円
	分配準備積立金額	D	25,417,615円		分配準備積立金額	D	29,223,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,443,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,288,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	421,334,378口		当ファンドの期末残存口数	F	385,518,923口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,194.04円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,523.56円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,896,004円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,626,227円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日	第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	14,162,251	2,760,511
合計	14,162,251	2,760,511

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第7特定期間自平成26年 3月26日至平成26年 9月25日	第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第8特定期間
自平成26年 9月26日
至平成27年 3月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第7特定期間末 (平成26年 9月25日現在)		第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)
期首元本額	441,951,953円	期首元本額	421,334,378円
期中追加設定元本額	64,458,137円	期中追加設定元本額	129,930,819円
期中一部解約元本額	85,075,712円	期中一部解約元本額	165,746,274円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月26日-平成27年3月25日)

開示資料

決算