半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和1年12月3日-令和2年11月30日)

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【提出】: 2020/08/27 9:08
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【項目】: 18項目

エマージング株式インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2019年12月 2日現在)	(2020年 6月 2日現在)
資産の部
流動資産
預金	172,629,146	905,629,989
金銭信託	-	524,680,461
コール・ローン	3,030,072,508	410,993,293
株式	4,037,483,203	4,413,821,907
投資信託受益証券	439,169,849	490,009,333
投資証券	131,691,487	154,360,708
派生商品評価勘定	76,304,388	244,847,049
未収入金	48,519	22,121,387
未収配当金	1,485,796	7,321,794
前払金	2,947,650	-
差入委託証拠金	553,617,123	726,990,281
流動資産合計	8,445,449,669	7,900,776,202
資産合計	8,445,449,669	7,900,776,202
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	32,271,389	7,998,945
前受金	-	156,930,711
未払金	1,423,487	545,359,508
未払解約金	30,000,000	2,138,059
未払利息	5,811	1,115
その他未払費用	73,664	71,339
流動負債合計	63,774,351	712,499,677
負債合計	63,774,351	712,499,677
純資産の部
元本等
元本	6,294,909,292	5,954,343,091
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,086,766,026	1,233,933,434
元本等合計	8,381,675,318	7,188,276,525
純資産合計	8,381,675,318	7,188,276,525
負債純資産合計	8,445,449,669	7,900,776,202

注記表

(重要な会計方針の注記)

項目	自 2019年12月 3日至 2020年 6月 2日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式、新株予約権証券、投資信託受益証券、投資証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、わが国における対顧客先物相場の仲値によっております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条に基づいて処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(2019年12月 2日現在)		(2020年 6月 2日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		6,294,909,292口		5,954,343,091口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.3315円	1口当たり純資産額	1.2072円
	1単位当たり純資産の額	(10,000口当たりの純資産額	13,315円)	(10,000口当たりの純資産額	12,072円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	(2020年 6月 2日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(株式、投資信託受益証券、投資証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(2019年12月 2日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	3,782,695,938	-	3,779,748,288	△2,947,650
	MSCIE 1912	3,782,695,938	-	3,779,748,288	△2,947,650
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,071,916,966	-	4,134,570,305	62,653,339
	米ドル	4,071,916,966	-	4,134,570,305	62,653,339
	売建	1,057,216,966	-	1,072,889,656	△15,672,690
	米ドル	1,057,000,000	-	1,072,673,417	△15,673,417
	メキシコペソ	204,366	-	203,639	727
	香港ドル	12,600	-	12,600	-
合計		8,911,829,870	-	8,987,208,249	44,032,999

(2020年 6月 2日現在)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
区分	種類	契約額等	うち1年超	時価	評価損益
市場取引	株価指数先物取引
	買建	1,983,829,528	-	2,140,760,239	156,930,711
	MSCIE 2006	1,983,829,528	-	2,140,760,239	156,930,711
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,559,272,343	-	2,635,081,931	75,809,588
	米ドル	2,537,721,506	-	2,613,590,475	75,868,969
	ハンガリーフォリント	944,792	-	943,208	△1,584
	香港ドル	1,328,614	-	1,325,801	△2,813
	フィリピンペソ	4,631,520	-	4,609,348	△22,172
	南アフリカランド	14,645,911	-	14,613,099	△32,812
	売建	1,625,572,343	-	1,621,464,538	4,107,805
	米ドル	1,621,550,837	-	1,617,431,765	4,119,072
	ブラジルレアル	74,361	-	73,845	516
	香港ドル	817,320	-	815,556	1,764
	フィリピンペソ	347,866	-	347,866	-
	南アフリカランド	2,781,959	-	2,795,506	△13,547
合計		6,168,674,214	-	6,397,306,708	236,848,104

(注)1.時価の算定方法

(1)株価指数先物取引の時価の算定方法について

1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。

2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

(2)為替予約取引の時価の算定方法について

1)計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しています。

①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。

②計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いています。

・計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い受渡日として、発表されている対顧客先物相場の仲値を用いています。

2)計算期間末日において対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。

2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。

(その他の注記)

(2019年12月 2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,379,960,257円
同期中における追加設定元本額	5,059,642,476円
同期中における一部解約元本額	2,144,693,441円
2019年12月 2日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	1,847,179,535円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	1,655,715,631円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	824,428,406円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	828,691,099円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	648,447,633円
イオン・バランス戦略ファンド	151,186,383円
三井住友・DCターゲットイヤーファンド2050	9,957,591円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	24,723,670円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	19,042,255円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	76,580,510円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	56,263,926円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	102,301,455円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	26,205,801円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	24,185,397円
合計	6,294,909,292円

(2020年 6月 2日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	6,294,909,292円
同期中における追加設定元本額	1,647,123,729円
同期中における一部解約元本額	1,987,689,930円
2020年 6月 2日現在における元本の内訳
三井住友・DCつみたてNISA・全海外株インデックスファンド	2,625,341,702円
三井住友・DC新興国株式インデックスファンド	1,855,164,983円
アセットアロケーション・ファンド(安定型)	187,344,894円
アセットアロケーション・ファンド(安定成長型)	438,201,555円
アセットアロケーション・ファンド(成長型)	324,401,732円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2050	14,732,977円
三井住友・資産最適化ファンド(1安定重視型)	42,023,964円
三井住友・資産最適化ファンド(2やや安定型)	28,954,485円
三井住友・資産最適化ファンド(3バランス型)	132,976,956円
三井住友・資産最適化ファンド(4やや成長型)	90,007,818円
三井住友・資産最適化ファンド(5成長重視型)	159,879,989円
三井住友・DCつみたてNISA・世界分散ファンド	37,433,877円
三井住友DS・DCターゲットイヤーファンド2060	2,548,148円
SMAM・年金Wリスクコントロールファンド<適格機関投資家限定>	15,330,011円
合計	5,954,343,091円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和1年12月3日-令和2年11月30日)

開示資料

決算